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論金融監(jiān)管體系的改革和完善
論金融監(jiān)管體系的改革和完善
內(nèi)容提要:二十世紀(jì)七十年代以來(lái)，世界上大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)都不同程度地經(jīng)歷過(guò)金融危機(jī)，金融危機(jī)給這些國(guó)家和地區(qū)造成了巨大的不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失，銀行在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的核心地位和存在的巨大風(fēng)險(xiǎn)，使各國(guó)政府進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)金融監(jiān)管研究和進(jìn)行金融監(jiān)管改革的重要性和必要性。我國(guó)由于歷史和現(xiàn)實(shí)的各種因素形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，同樣也給社會(huì)帶來(lái)種種危害。雖然自改革開(kāi)放以后，我國(guó)的金融監(jiān)管從無(wú)到有，取得了很大的成就，但是金融監(jiān)管并沒(méi)有完全真正地從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)性金融監(jiān)管過(guò)渡。為此必須采取有效措施完善我國(guó)金融監(jiān)管體系，建立起全新的金融監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制
關(guān)鍵詞:金融管理；監(jiān)督制度；金融危機(jī)
正文:
二十世紀(jì)七十年代以來(lái)，世界上大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)都不同程度地經(jīng)歷過(guò)金融危機(jī)，根據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)自1980年以來(lái)有130多個(gè)國(guó)家和地區(qū)曾經(jīng)發(fā)生過(guò)金融危機(jī)，金融危機(jī)給這些國(guó)家和地區(qū)造成了巨大的不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失，銀行在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的核心地位和存在的巨大風(fēng)險(xiǎn)，使各國(guó)政府進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)金融監(jiān)管研究和進(jìn)行金融監(jiān)管改革的重要性和必要性。我國(guó)加入wto以后，進(jìn)入了一個(gè)深刻變革的重要?dú)v史時(shí)期，金融業(yè)進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放，預(yù)示著中國(guó)金融業(yè)全面競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代到來(lái)，這不僅對(duì)于正處在金融體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的商業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)造成巨大的沖擊，而且對(duì)于實(shí)施金融監(jiān)管的人民銀行、保監(jiān)委、證監(jiān)委三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)也是一種巨大的挑戰(zhàn)。因此，適應(yīng)新時(shí)期、新任務(wù)和金融市場(chǎng)發(fā)展的要求，加大改革力度，不斷完善金融監(jiān)管機(jī)制，建立起一個(gè)有序的、高效的、規(guī)范的金融監(jiān)管體系成為當(dāng)前十分緊迫的任務(wù)和不可回避的問(wèn)題。
一、當(dāng)前我國(guó)金融監(jiān)管體系存在的問(wèn)題
改革開(kāi)放以后，我國(guó)的金融監(jiān)管從無(wú)到有，取得了很大的成就，特別是從1996年開(kāi)始，我國(guó)加入了國(guó)際清算銀行并且參加巴賽爾委員會(huì)工作以來(lái)，在加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制、規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查后評(píng)價(jià)以及指導(dǎo)和推行以風(fēng)險(xiǎn)防范為基礎(chǔ)的貸款五級(jí)分類管理或者十二級(jí)分類等方面的工作都取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。但是，一個(gè)不可回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題是金融監(jiān)管沒(méi)有完全真正地從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)性金融監(jiān)管過(guò)渡，筆者認(rèn)為存在以下幾個(gè)問(wèn)題：
一從金融監(jiān)管的內(nèi)容看，目前的金融監(jiān)管仍然把重點(diǎn)放在機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、人員資格審查和經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性方面，對(duì)日常的風(fēng)險(xiǎn)性金融監(jiān)管尚未全面展開(kāi)，沒(méi)有建立穩(wěn)定的嚴(yán)格的市場(chǎng)退出機(jī)制，對(duì)市場(chǎng)退出前的監(jiān)管基本上屬于空白。沒(méi)有建立一個(gè)科學(xué)的而又真實(shí)的審慎會(huì)計(jì)制度，從近幾年有些銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件看，會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)隱瞞和虛假屢見(jiàn)不鮮，不能真實(shí)的反映被監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)盈虧狀況。由于缺少金融機(jī)構(gòu)順利退出市場(chǎng)的配套機(jī)制，只能由政府和人民銀行采取行政性手段予以解決，國(guó)家財(cái)政和人民銀行為此投入大量的人力物力，但是也帶來(lái)一些不安定的社會(huì)因素。
二從金融監(jiān)管的手段看，金融監(jiān)管缺少必要的和嚴(yán)肅手段，從理論上說(shuō)金融監(jiān)管有法律手段、經(jīng)濟(jì)手段和行政手段三種。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，因此，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求，我國(guó)的金融監(jiān)管應(yīng)該是以法律手段為主要手段、以經(jīng)濟(jì)手段和行政手段為輔助手段。但是，現(xiàn)實(shí)狀況則表現(xiàn)為法制建設(shè)滯后、法制觀念淡薄，行政干預(yù)較多，在具體的監(jiān)管操作中，存在著有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究的現(xiàn)象，只注重金融監(jiān)管問(wèn)題的定性，缺乏對(duì)金融監(jiān)管問(wèn)題的量化標(biāo)準(zhǔn)，從而使金融監(jiān)管部門(mén)執(zhí)法的嚴(yán)肅性和權(quán)威性受到一定的制約。
三從金融監(jiān)管的方式看，沒(méi)有形成統(tǒng)一規(guī)范、連續(xù)和系統(tǒng)性的監(jiān)管。目前我國(guó)的金融監(jiān)管主要是行政監(jiān)管，并且在具體的運(yùn)作中大多數(shù)是一次性的、分散的和孤立的，沒(méi)有形成一個(gè)有效的全方位的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、預(yù)警和防范體系，缺乏早期預(yù)警和早期控制，往往是忙于事后救火。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)合效率不高。信息的不對(duì)稱，沒(méi)有建立集中統(tǒng)一的監(jiān)管信息庫(kù)和信息網(wǎng)絡(luò)，缺乏金融監(jiān)管數(shù)據(jù)的收集、整理、加工、分析系統(tǒng)，社會(huì)中介機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)審計(jì)等社會(huì)監(jiān)督作用沒(méi)有充分發(fā)揮。信息披露制度不完善，市場(chǎng)約束力薄弱，金融監(jiān)管信息沒(méi)有得到充分的利用。
四從金融監(jiān)管的主體看，存在監(jiān)管主體缺位現(xiàn)象。從國(guó)際金融監(jiān)管普遍經(jīng)驗(yàn)分析，監(jiān)管主體形成了以金融當(dāng)局的行政監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)的自我監(jiān)管和社會(huì)外部監(jiān)督“三結(jié)合”金融監(jiān)管法人治理結(jié)構(gòu)。目前，我國(guó)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的自我監(jiān)管和社會(huì)外部監(jiān)督機(jī)制非常薄弱，沒(méi)有建立“三結(jié)合”的金融監(jiān)管法人治理機(jī)制。一是在金融機(jī)構(gòu)的自我監(jiān)管方面，由于我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)銀行國(guó)有化程度非常高，銀行自身缺乏強(qiáng)有力自我約束和自我管理機(jī)制，內(nèi)部監(jiān)管流于形式。缺少行業(yè)自律的嚴(yán)密組織。二是在社會(huì)外部監(jiān)督方面，對(duì)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)外部監(jiān)督非經(jīng)常化、正常化和制度化，由于制度的不健全，監(jiān)督人員素質(zhì)的低下等原因，會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所和有關(guān)社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)
的檢查監(jiān)督不力，有的工作僅僅停留在表面抽查方面，沒(méi)有形成一種長(zhǎng)期的必檢制度，社會(huì)外部監(jiān)督效果不佳。
五從分業(yè)監(jiān)管看，缺少一套分工合作、組織嚴(yán)密、監(jiān)管聯(lián)動(dòng)、高效規(guī)范的協(xié)調(diào)機(jī)制。從目前我國(guó)金融監(jiān)管格局來(lái)看，分業(yè)監(jiān)管與分業(yè)經(jīng)營(yíng)格局相適應(yīng)，從金融監(jiān)管的效果分析，這樣做有利于更好地貫徹分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則，有利于監(jiān)管部門(mén)集中精力對(duì)各自負(fù)責(zé)的監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行監(jiān)管，有利于提高金融監(jiān)管的效率和監(jiān)管水平。但是，我們也應(yīng)該看到分業(yè)監(jiān)管使得監(jiān)管部門(mén)自成體系，缺乏一套全方位監(jiān)管聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，大金融監(jiān)管支持系統(tǒng)無(wú)力，使有些欲自行其事又不想被監(jiān)管的單位或者個(gè)人有了可乘之機(jī)，產(chǎn)生分業(yè)監(jiān)管與跨行業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)的矛盾，出現(xiàn)業(yè)務(wù)交叉中的真空和現(xiàn)行體制無(wú)法管的弊端。如有的銀行為了追求高利潤(rùn)，不顧國(guó)家有關(guān)規(guī)定和中央銀行的三令五申，偷偷地向證券期貨市場(chǎng)注入大量資金；有的證券機(jī)構(gòu)向客戶透支或者違規(guī)大量自營(yíng)資金，變相辦理銀行業(yè)務(wù)，公開(kāi)與銀行爭(zhēng)奪儲(chǔ)戶和資金；有的保險(xiǎn)公司違反規(guī)定進(jìn)入貨幣市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借，或者進(jìn)入資本市場(chǎng)進(jìn)行證券投資，違規(guī)以高利回報(bào)為誘餌，承包保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、擅自開(kāi)辦險(xiǎn)種，遇險(xiǎn)后逃避賠付責(zé)任；有的郵政局(所)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)違規(guī)攬儲(chǔ)甚至違反規(guī)定進(jìn)行貸款和投資。這些違規(guī)行為本應(yīng)受到嚴(yán)肅的裁處，但是由于我國(guó)實(shí)施分業(yè)監(jiān)管即機(jī)構(gòu)監(jiān)管，它是按照金融機(jī)構(gòu)的類型設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別管理各自的金融機(jī)構(gòu)，但某一金融機(jī)構(gòu)類別的監(jiān)管主體無(wú)權(quán)干預(yù)其它類別的金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)，負(fù)責(zé)貨幣市場(chǎng)的人民銀行、負(fù)責(zé)資本市場(chǎng)的證監(jiān)委和負(fù)責(zé)保險(xiǎn)市場(chǎng)的保監(jiān)委三者之間缺少監(jiān)管聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，出現(xiàn)對(duì)一些機(jī)構(gòu)違反規(guī)定的行為想管又管不了或者不能管的被動(dòng)局面。金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制不完善，沒(méi)有形成一個(gè)分工合作、組織嚴(yán)密、監(jiān)管聯(lián)動(dòng)、高效規(guī)范的協(xié)調(diào)機(jī)制。因而，也就無(wú)法對(duì)整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、預(yù)警，更加無(wú)法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和從源頭上加以控制。
二、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的成因以及社會(huì)危害
(一)我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要成因
我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的成因是多方面的，從根本上分析，金融風(fēng)險(xiǎn)的主要成因有以下幾個(gè)方面：
1、由于歷史上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制留下的痕跡較深，改革又沒(méi)有現(xiàn)成的可能遵循的經(jīng)驗(yàn)，還有一些人思想觀念還停留在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，想問(wèn)題辦事情按照過(guò)去的一套辦法，某些計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制弊端依然存在，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)資金分配體制下，銀行缺乏經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，大量的信貸資金被政策性因素、財(cái)政性支出、重復(fù)無(wú)效建設(shè)和國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期占用，政府搞建設(shè)上項(xiàng)目找銀行，企業(yè)經(jīng)營(yíng)沒(méi)有資金也找銀行，有的地方政府指令性要求銀行貸款給某個(gè)企業(yè)或者某個(gè)項(xiàng)目，以致形成計(jì)劃與資金分配體制加上行政干預(yù)——盲目投資、重復(fù)建設(shè)——泡沫經(jīng)濟(jì)——銀行不良貸款的非正常循環(huán)。
2、國(guó)有企業(yè)改革還沒(méi)有走出困境，尤其是國(guó)有大中企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換沒(méi)有明顯進(jìn)展。由于我國(guó)有很多國(guó)有企業(yè)還不能完全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，市場(chǎng)機(jī)制不健全。從內(nèi)部來(lái)講，企業(yè)沒(méi)有建立良好的治理機(jī)制、有效的自我約束和激勵(lì)機(jī)制，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益十分低下，三分之一的企業(yè)虧損；從外部來(lái)講，沒(méi)有完善的資本市場(chǎng)和完備的金融工具，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)主要依賴銀行貸款維持。
3、社會(huì)信用存在問(wèn)題較大，地方保護(hù)主義時(shí)時(shí)抬頭，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的合法債權(quán)得不到法律的保護(hù)，很多地方虧損企業(yè)借改制之機(jī)行“金蟬脫殼”，大肆逃廢、懸空銀行的債務(wù)。這已經(jīng)成為一種普遍而且相當(dāng)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。
4、金融監(jiān)管力度欠缺，從目前金融監(jiān)管現(xiàn)狀看，存在一些薄弱環(huán)節(jié)，如非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管流于形式、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力不從心、監(jiān)管效率不高、監(jiān)管的有關(guān)法律法規(guī)還有待于充實(shí)、完善。對(duì)有些金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)功能定位不合理，監(jiān)管人員的素質(zhì)達(dá)不到準(zhǔn)確履行職責(zé)的要求，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、控制、防范、化解金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不能及時(shí)嚴(yán)肅查處，不能有效地震攝犯罪，有些銀行監(jiān)管人員甚至直接參加金融違法違紀(jì)活動(dòng)。
5、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的改革滯后，經(jīng)營(yíng)管理不佳或者管理松弛徒有虛名，違規(guī)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)案件時(shí)有發(fā)生。長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)有銀行“官辦”色彩濃厚，“三高一低”問(wèn)題沒(méi)有得到根本解決，還沒(méi)有真正建立起現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的良好的公司法人治理機(jī)制。如2002年美國(guó)財(cái)政部貨幣監(jiān)理署對(duì)中國(guó)銀行紐約分行和其它二家銀行違規(guī)行為發(fā)出“認(rèn)可令”進(jìn)行處罰。這種越過(guò)董事會(huì)和管理層，直接對(duì)一家銀行的政策、程序、程度、方法作出導(dǎo)向性和規(guī)則性的干預(yù)限制是罕見(jiàn)的，這說(shuō)明我國(guó)銀行公司法人治理機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷，也說(shuō)明國(guó)內(nèi)銀行監(jiān)管環(huán)境同樣存在嚴(yán)重缺陷，必須盡快得到改進(jìn)和完善。
(二)金融風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)危害
1、金融風(fēng)險(xiǎn)直接損害了廣大存款人和投資、投保人的利益，危害了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定。金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)的直接結(jié)果是存款不能及時(shí)、足額兌付，從而損害了存款人的利益；保險(xiǎn)公司不能及時(shí)理賠，投保人不能及時(shí)得到合理賠償，生活生產(chǎn)不能恢復(fù)正常，因此危及了經(jīng)濟(jì)生活和社會(huì)的穩(wěn)定。
2、金融風(fēng)險(xiǎn)增加了政府的財(cái)政支出，損害了國(guó)家實(shí)力。金融風(fēng)險(xiǎn)的存在使得金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)比例過(guò)高，貸款損失嚴(yán)重，增加了國(guó)家財(cái)政的負(fù)擔(dān)。就目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)所有制結(jié)構(gòu)來(lái)看，金融屬于國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)的行業(yè)，還沒(méi)有對(duì)國(guó)民放開(kāi)，也就是說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、收益及其風(fēng)險(xiǎn)損失都是國(guó)家的或者是集體的。金融風(fēng)險(xiǎn)及其壞財(cái)損失的出現(xiàn)，只有二種選擇，一是國(guó)有銀行的壞賬損失實(shí)行國(guó)家財(cái)政貸款豁免，或者減少國(guó)有銀行上繳國(guó)家的營(yíng)業(yè)收入，或者打入成本掛在該銀行的賬上逐步消化。二是對(duì)一些中小金融機(jī)構(gòu)或者地處農(nóng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，年年虧損或者虧損金額巨大的，只能選擇市場(chǎng)退出，撤消或者合并，對(duì)資不抵債的宣告破產(chǎn)，但是無(wú)論是破產(chǎn)清算或者破產(chǎn)后的善后處理工作，都少不了政府的財(cái)政支持。不管采取哪一種方式處理多融機(jī)構(gòu)的壞帳損失，損失中的一部分“賬單”最終只能落在政府財(cái)政的頭上。尤其是在我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)自有資本金過(guò)低的情況下，考慮到我國(guó)金融體系的穩(wěn)定，只能從財(cái)政渠道增加金融資本。因此，嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)增加政府的財(cái)政支出，損害國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
3、金融風(fēng)險(xiǎn)損害了國(guó)家貸幣的穩(wěn)定，破壞貨幣政策目標(biāo)而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。從金融機(jī)構(gòu)信貸資金的運(yùn)動(dòng)規(guī)律來(lái)看，國(guó)家穩(wěn)健的貨幣政策和安全的金融運(yùn)行是在信貸資金順暢實(shí)現(xiàn)雙重支付和雙重歸流(存款人第一重支付金融機(jī)構(gòu)第二重支付、貸款人第一重歸流金融機(jī)構(gòu)第二重歸流)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)的，在雙重支付和雙歸流的過(guò)程中，任何一個(gè)環(huán)節(jié)一旦發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，資金不能正常流動(dòng)，國(guó)家的貨幣政策必然將遭到破壞，甚至危及國(guó)家的金融安全。
4、金融風(fēng)險(xiǎn)損害了金融機(jī)構(gòu)的國(guó)內(nèi)外信譽(yù)，動(dòng)搖社會(huì)公眾對(duì)金融體系的信心。金融危機(jī)頻繁出現(xiàn)、擠兌風(fēng)潮不斷發(fā)生，增加社會(huì)公眾對(duì)未來(lái)持有本國(guó)貸幣資產(chǎn)的不安定心理預(yù)期，不斷尋求外幣、黃金、證券股票、期貨以及房地產(chǎn)、古董古玩字畫(huà)等保值行為和投資方向，喪失了對(duì)本國(guó)貨幣的信心，在金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放度不斷擴(kuò)大的情況下，降低本國(guó)金融業(yè)在國(guó)際上的整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。在這方面1997年?yáng)|南亞發(fā)生的金融危機(jī)給我們提供了沉痛而又深刻的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。
三、完善監(jiān)管體系的對(duì)策措施
(一)我國(guó)金融監(jiān)管體系建立的基本目標(biāo)
在我國(guó)已經(jīng)加入世界貿(mào)易組織的今天，我們已經(jīng)確立了保證金融機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并保護(hù)存款人的利益和金融體系的安全、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，并鼓勵(lì)金融業(yè)在公平競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)上提高效益、確保金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與中央銀行的貨幣政策目標(biāo)相一致的總體目標(biāo)。對(duì)此，必須分步實(shí)施：
1、到2004年前后，基本化解長(zhǎng)期歷史形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，各類銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)基本達(dá)到人民銀行提出的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的要求，其中，資本充足率達(dá)到8％以上，不良資產(chǎn)比例不超過(guò)15％，實(shí)現(xiàn)整體盈利，基本上建立起人民銀行的金融監(jiān)管系統(tǒng)包括證監(jiān)委和保監(jiān)委監(jiān)管框架，初步實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的規(guī)范、連續(xù)、系統(tǒng)的監(jiān)管近期目標(biāo)。目前，我們有的銀行經(jīng)過(guò)努力已經(jīng)基本達(dá)到了人民銀行要求的資本充足率和不良資產(chǎn)比例，但是，從全國(guó)各大商業(yè)銀行看，發(fā)展還不平衡，有的還存在很大的差距，還要繼續(xù)加大工作力度。
2、到2006年前后，基本建立起符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的我國(guó)金融監(jiān)管體系和制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)、連續(xù)、全面的監(jiān)管，提高金融監(jiān)管的水平和完善的公司法人治理機(jī)制，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率明顯下降，經(jīng)營(yíng)管理水平和國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力明顯提高的中長(zhǎng)期目標(biāo)。
(二)完善我國(guó)的金融監(jiān)管體系的對(duì)策措施
面對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管發(fā)展的新趨勢(shì)，完善我國(guó)金融監(jiān)管體系，建立起全新的運(yùn)行機(jī)制，盡快適應(yīng)開(kāi)發(fā)的金融市場(chǎng)，已經(jīng)成為我們認(rèn)真研究和解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。本人認(rèn)為，應(yīng)該采取以下一些對(duì)策措施：
1、強(qiáng)化金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導(dǎo)和管理。
首先、明確組織領(lǐng)導(dǎo)體系與職責(zé)劃分，實(shí)施“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)監(jiān)管、部門(mén)落實(shí)、責(zé)任到人、跟蹤監(jiān)控、評(píng)價(jià)考核”的金融監(jiān)管責(zé)任制，各司其職、各負(fù)其責(zé)；明確建立轄區(qū)“金融安全區(qū)”的目標(biāo)，制定和實(shí)施金融監(jiān)管工作規(guī)劃，簽訂金融監(jiān)管責(zé)任書(shū)和專項(xiàng)任務(wù)書(shū)；其次，建立以金融監(jiān)管職能部門(mén)為主、其他職能部門(mén)(法律法規(guī)、統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、科技、貨幣政策等)為輔的內(nèi)部高效運(yùn)行和協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化金融監(jiān)管的合力和效能，達(dá)到金融監(jiān)管的全面性、及時(shí)性和有效性；必須遵循依法監(jiān)管、適度競(jìng)爭(zhēng)、自我約束、綜合管理、安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、管理機(jī)制的一致性原則，進(jìn)一步建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)、自我監(jiān)管、社會(huì)審計(jì)監(jiān)督的“三位一體”監(jiān)管格局，樹(shù)立有效監(jiān)督管理的全程化、全方位、持續(xù)性、審慎性監(jiān)管意識(shí)，改進(jìn)監(jiān)管方式，同時(shí)要降低監(jiān)管成本，注重監(jiān)管成效。
2、建立健全完善的金融法律法規(guī)體系，構(gòu)筑銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管的法律框架，強(qiáng)化金融監(jiān)管的法律體系支撐和對(duì)金融監(jiān)管的執(zhí)法監(jiān)督。在我國(guó)加入世貿(mào)組織的今天，建立一個(gè)科學(xué)的、全面的、既符合國(guó)際法、國(guó)際慣例的要求，又不脫離我國(guó)實(shí)際的法律支持系統(tǒng)很有必要。
首先，要完善金融監(jiān)管法律體系，修訂和完善我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管的法律框架，系統(tǒng)清理現(xiàn)行的金融監(jiān)管法規(guī)，完善金融監(jiān)管法律結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充制定新的金融監(jiān)管法律法規(guī)，從目前法律法規(guī)的種類看，我們已經(jīng)制定頒布實(shí)施《中國(guó)人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《擔(dān)保法》《貸款通則》《保險(xiǎn)法》《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)，為監(jiān)管工作提供了基本的法律保障，但是為了適應(yīng)對(duì)金融業(yè)的全面監(jiān)管，還必須制定與這些基本法律相配套的更多的專業(yè)性法律法規(guī)、條例，制定和完善具體的針對(duì)性、操作性強(qiáng)的金融業(yè)監(jiān)管辦法；其次，要建立健全監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化金融監(jiān)管的執(zhí)法行為的事前、事中、事后監(jiān)督和履行監(jiān)管職能的績(jī)效考核，確保各項(xiàng)監(jiān)督措施落到實(shí)處；其三，強(qiáng)化金融監(jiān)管法律法規(guī)的執(zhí)行，建立嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰機(jī)制，強(qiáng)化處罰的威懾力。
在信息系統(tǒng)方面，要克服信息的不對(duì)稱現(xiàn)象，加快金融監(jiān)管電子化建設(shè)，建立監(jiān)管信息中心。首先，盡快出臺(tái)金融機(jī)構(gòu)信息披露法規(guī)以及金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管過(guò)程中對(duì)金融機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的法律法規(guī)；其次，依托金融電子化，運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等先進(jìn)設(shè)備，建立內(nèi)部數(shù)據(jù)庫(kù)和信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，按照法人單位和地區(qū)兩個(gè)層次匯總被監(jiān)管對(duì)象的信息，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)信息共享；制定數(shù)據(jù)庫(kù)和信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)管理辦法，最大程度地提高信息資源的利用效率，降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。
在審慎會(huì)計(jì)原則方面，要實(shí)施對(duì)金融業(yè)的審慎性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，必須要求金融機(jī)構(gòu)普遍建立和使用執(zhí)行審慎會(huì)計(jì)制度和自我審慎監(jiān)管，增強(qiáng)自我約束力。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管必須采用審慎會(huì)計(jì)制度的標(biāo)準(zhǔn)，全面掌握金融機(jī)構(gòu)尤其是國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況，針對(duì)不同對(duì)象采用不同監(jiān)管措施提高監(jiān)管水平與效率，并且將此特別應(yīng)用在貸款、應(yīng)收利息、投資、固定資產(chǎn)、收益和資本的有效監(jiān)管中。
在社會(huì)信用方面，必須建立健全單位企業(yè)和個(gè)人信用信息登記系統(tǒng)，以適當(dāng)方式披露借款人、騙保人等人的不良行為記錄，建立健全銀行信貸以及保險(xiǎn)保護(hù)法律、金融債權(quán)管理?xiàng)l例等有關(guān)法律法規(guī)，加大打擊逃債、廢債和賴債、騙保的工作力度，除了依法嚴(yán)懲逃債、廢債和賴債的行為外，還要對(duì)逃債、廢債和賴債的企業(yè)個(gè)人進(jìn)行新聞媒體曝光，并限制逃廢債、賴債和騙保人高消費(fèi)。
3、強(qiáng)化中央銀行金融監(jiān)管機(jī)制。首先，在內(nèi)部組織體系上，強(qiáng)化監(jiān)管權(quán)威和有效性、整體聯(lián)動(dòng)、形成合力；在監(jiān)管方式上，要改變過(guò)去的事后監(jiān)督為事前、事中、事后的電子化全過(guò)程，并借鑒外國(guó)先進(jìn)的監(jiān)管辦法對(duì)外監(jiān)管對(duì)象實(shí)施監(jiān)管評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)情況，相應(yīng)采取無(wú)制約或者程度不同的法律制約行為以及監(jiān)管指導(dǎo)；其次，明確各類金融機(jī)構(gòu)功能定位，使之更加符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民大眾的多種需要，符合金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)要求，發(fā)展專業(yè)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)合理、有序的競(jìng)爭(zhēng)；再次，嚴(yán)格法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入和退出，高級(jí)管理人員資格的認(rèn)定和授權(quán)，明確市場(chǎng)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)和程序。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中，通用采集數(shù)據(jù)和核對(duì)整理數(shù)據(jù)，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)值，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和判斷，發(fā)出預(yù)警，適度披露金融重點(diǎn)信息。在現(xiàn)場(chǎng)檢查中，要把握好檢查的主要方式手段和頻率，明確檢查的內(nèi)容、方法和目的，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和必要的程序?qū)嵤z查。
4、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制衡機(jī)制的健全以及監(jiān)督考核。首先，切實(shí)遵循內(nèi)部控制的有效性、審查性、全面性、及時(shí)性和獨(dú)立性原則，提高自律意識(shí)，實(shí)施全方位的內(nèi)控管理，切實(shí)做到法律法規(guī)、規(guī)章制度執(zhí)行面前無(wú)特權(quán)，任何制度的建立均以審慎經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)；其次，強(qiáng)化行業(yè)自律，依法自我約束，要支持各類金融機(jī)構(gòu)建立自律性組織，并加入各類金融機(jī)構(gòu)本行業(yè)本系統(tǒng)的自律性組織，實(shí)行行業(yè)自律。國(guó)家應(yīng)該積極創(chuàng)造條件，盡快建立同業(yè)公會(huì)，通過(guò)同業(yè)公會(huì)協(xié)調(diào)，通報(bào)中央銀行和上級(jí)金融監(jiān)管的方針、政策以及近期監(jiān)管工作的重點(diǎn)，從而科學(xué)地建立符合行業(yè)特點(diǎn)的自律公約和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則；再次，努力探索金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制約與社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)管模式。在委托與被委托雙方監(jiān)管目標(biāo)一致的前提下，委托金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核檢查部門(mén)協(xié)同自律監(jiān)管；當(dāng)前要充分利用社會(huì)中介的監(jiān)督作用，可以借助中介機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施委托監(jiān)管和審計(jì)監(jiān)督，發(fā)揮審計(jì)核實(shí)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)數(shù)據(jù)、外部評(píng)價(jià)，提高金融信息披露的客觀性及權(quán)威性，強(qiáng)化市場(chǎng)約束作用，在條件成熟時(shí)也可以考慮成立一支專業(yè)化的金融審計(jì)隊(duì)伍，針對(duì)金融業(yè)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)性質(zhì)，除了完成國(guó)家布置的全面性檢查外，主要完成一些專項(xiàng)性的、對(duì)管理層的管理決策及操作風(fēng)險(xiǎn)方面的檢查審計(jì)工作；有選擇地聘請(qǐng)社會(huì)金融監(jiān)管監(jiān)督員，設(shè)立監(jiān)管舉報(bào)和監(jiān)督公告制度，強(qiáng)化外部監(jiān)督力度和金融監(jiān)管的透明度。
5、加大金融改革的力度，實(shí)施金融體制改革和金融監(jiān)管體制改革的配套戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)際接軌。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善和世貿(mào)組織的加入，我國(guó)的金融業(yè)面臨的國(guó)內(nèi)外環(huán)境正發(fā)生著迅速的變化，為適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，銀行、保險(xiǎn)、證券、信托投資等行業(yè)相互滲透的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制能否隨著這種變化作出相應(yīng)的調(diào)整的改革，是關(guān)系到我國(guó)金融業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力、有效的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、保障我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和持續(xù)、高速發(fā)展的關(guān)鍵。為此，我們必須高度重視，同時(shí)，要解決好以下三個(gè)方面問(wèn)題：一是解決好金融業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管的關(guān)系問(wèn)題。目前應(yīng)該調(diào)整金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的思路，既在面上實(shí)行“分業(yè)監(jiān)管”，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的具體方面，根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，推行部分“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”，通過(guò)人民銀行、證監(jiān)委和保監(jiān)委三者聯(lián)合制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，凡是達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托投資公司等可以在自己主要業(yè)務(wù)之外兼辦跨行業(yè)業(yè)務(wù)。通過(guò)加入世貿(mào)組織后的5年過(guò)渡期的調(diào)整，為適應(yīng)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)渡到“綜合經(jīng)營(yíng)”作好準(zhǔn)備。二是解決好加入世貿(mào)組織后的金融體制改革問(wèn)題。我國(guó)的金融體制改革應(yīng)該是以國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革為重點(diǎn)，以完善現(xiàn)代公司法人治理機(jī)制為主要途徑，以加速發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)為堅(jiān)強(qiáng)后盾，大力提高我國(guó)金融業(yè)的整體實(shí)力。特別是要通過(guò)發(fā)展中小金額機(jī)構(gòu)、完善國(guó)內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)企業(yè)的金融服務(wù)；進(jìn)一步完善金融資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理，盡快剝離商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)和財(cái)務(wù)虧損，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的體內(nèi)能量，以期望在全面對(duì)外開(kāi)放金融業(yè)的未來(lái)，能為以較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力參與國(guó)際金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件。三是解決好金融監(jiān)管體系問(wèn)題。加大改革力度，完善我國(guó)的金融監(jiān)管體系，要建立健全并不斷調(diào)整中央銀行的組織體系，以有利于“分業(yè)監(jiān)管”向“綜合監(jiān)管”過(guò)渡。逐步將人民銀行省一級(jí)中心支行改革為實(shí)質(zhì)性的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將人民銀行市中心支行或者分行金融監(jiān)管辦事處改為“混業(yè)經(jīng)營(yíng)和綜合監(jiān)管”指導(dǎo)性機(jī)構(gòu)。同時(shí)，為了便于協(xié)調(diào)監(jiān)管中國(guó)金融業(yè)健康高效有序的發(fā)展，可以成立一個(gè)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)管委員會(huì)或者相對(duì)獨(dú)立的金融業(yè)監(jiān)管局，專門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托投資公司等經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)管的關(guān)系，在當(dāng)前金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)和混業(yè)經(jīng)營(yíng)”并存的情況下，逐步實(shí)現(xiàn)金融業(yè)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健過(guò)渡，為我國(guó)金融集團(tuán)模式下金融監(jiān)管體系的構(gòu)建創(chuàng)造良好的條件。
6、大力推進(jìn)金融人才戰(zhàn)略。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)首先是高素質(zhì)人才的競(jìng)爭(zhēng)，金融機(jī)構(gòu)在未來(lái)的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，要得以生存和發(fā)展，人才是決定性的因素。首先，必須根據(jù)國(guó)際現(xiàn)代企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)造就一大批高素質(zhì)的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)管理者隊(duì)伍，抓好自我監(jiān)管；其次，積極建設(shè)和培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)化金融監(jiān)管隊(duì)伍，積極探索金融監(jiān)管人員等級(jí)制度和金融監(jiān)管干部的培養(yǎng)培訓(xùn)考核制度，建立和完善職、權(quán)、利相統(tǒng)一的人事任用機(jī)制、人才優(yōu)勝劣汰和金融監(jiān)管崗位競(jìng)聘、輪崗機(jī)制。健全監(jiān)管部門(mén)內(nèi)在的激勵(lì)和約束機(jī)制，積極創(chuàng)造條件吸引和留住人才，有必要對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，派到國(guó)外銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局跟班操作，學(xué)習(xí)現(xiàn)代國(guó)際監(jiān)管知識(shí)和技能，提高監(jiān)管能力和水平，還可以采取選拔抽調(diào)一批熟悉金融業(yè)務(wù)和法律、外語(yǔ)、外匯、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)等知識(shí)與技能的人才充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中來(lái)，通過(guò)各種辦法全面提高和改善金融監(jiān)管隊(duì)伍的整體素質(zhì)，切實(shí)提高金融監(jiān)管效能，真正起到防范金融風(fēng)險(xiǎn)的作用。
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13、張仁德、韓晶：《金融全球化與發(fā)展中國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)》，《世界經(jīng)濟(jì)與政治》2003年03期
的檢查監(jiān)督不力，有的工作僅僅停留在表面抽查方面，沒(méi)有形成一種長(zhǎng)期的必檢制度，社會(huì)外部監(jiān)督效果不佳。
五從分業(yè)監(jiān)管看，缺少一套分工合作、組織嚴(yán)密、監(jiān)管聯(lián)動(dòng)、高效規(guī)范的協(xié)調(diào)機(jī)制。從目前我國(guó)金融監(jiān)管格局來(lái)看，分業(yè)監(jiān)管與分業(yè)經(jīng)營(yíng)格局相適應(yīng)，從金融監(jiān)管的效果分析，這樣做有利于更好地貫徹分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則，有利于監(jiān)管部門(mén)集中精力對(duì)各自負(fù)責(zé)的監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行監(jiān)管，有利于提高金融監(jiān)管的效率和監(jiān)管水平。但是，我們也應(yīng)該看到分業(yè)監(jiān)管使得監(jiān)管部門(mén)自成體系，缺乏一套全方位監(jiān)管聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，大金融監(jiān)管支持系統(tǒng)無(wú)力，使有些欲自行其事又不想被監(jiān)管的單位或者個(gè)人有了可乘之機(jī)，產(chǎn)生分業(yè)監(jiān)管與跨行業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)的矛盾，出現(xiàn)業(yè)務(wù)交叉中的真空和現(xiàn)行體制無(wú)法管的弊端。如有的銀行為了追求高利潤(rùn)，不顧國(guó)家有關(guān)規(guī)定和中央銀行的三令五申，偷偷地向證券期貨市場(chǎng)注入大量資金；有的證券機(jī)構(gòu)向客戶透支或者違規(guī)大量自營(yíng)資金，變相辦理銀行業(yè)務(wù)，公開(kāi)與銀行爭(zhēng)奪儲(chǔ)戶和資金；有的保險(xiǎn)公司違反規(guī)定進(jìn)入貨幣市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借，或者進(jìn)入資本市場(chǎng)進(jìn)行證券投資，違規(guī)以高利回報(bào)為誘餌，承包保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、擅自開(kāi)辦險(xiǎn)種，遇險(xiǎn)后逃避賠付責(zé)任；有的郵政局(所)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)違規(guī)攬儲(chǔ)甚至違反規(guī)定進(jìn)行貸款和投資。這些違規(guī)行為本應(yīng)受到嚴(yán)肅的裁處，但是由于我國(guó)實(shí)施分業(yè)監(jiān)管即機(jī)構(gòu)監(jiān)管，它是按照金融機(jī)構(gòu)的類型設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別管理各自的金融機(jī)構(gòu)，但某一金融機(jī)構(gòu)類別的監(jiān)管主體無(wú)權(quán)干預(yù)其它類別的金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)，負(fù)責(zé)貨幣市場(chǎng)的人民銀行、負(fù)責(zé)資本市場(chǎng)的證監(jiān)委和負(fù)責(zé)保險(xiǎn)市場(chǎng)的保監(jiān)委三者之間缺少監(jiān)管聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，出現(xiàn)對(duì)一些機(jī)構(gòu)違反規(guī)定的行為想管又管不了或者不能管的被動(dòng)局面。金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制不完善，沒(méi)有形成一個(gè)分工合作、組織嚴(yán)密、監(jiān)管聯(lián)動(dòng)、高效規(guī)范的協(xié)調(diào)機(jī)制。因而，也就無(wú)法對(duì)整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)、預(yù)警，更加無(wú)法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和從源頭上加以控制。
二、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的成因以及社會(huì)危害
(一)我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的主要成因
我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的成因是多方面的，從根本上分析，金融風(fēng)險(xiǎn)的主要成因有以下幾個(gè)方面：
1、由于歷史上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制留下的痕跡較深，改革又沒(méi)有現(xiàn)成的可能遵循的經(jīng)驗(yàn)，還有一些人思想觀念還停留在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，想問(wèn)題辦事情按照過(guò)去的一套辦法，某些計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制弊端依然存在，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)資金分配體制下，銀行缺乏經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，大量的信貸資金被政策性因素、財(cái)政性支出、重復(fù)無(wú)效建設(shè)和國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期占用，政府搞建設(shè)上項(xiàng)目找銀行，企業(yè)經(jīng)營(yíng)沒(méi)有資金也找銀行，有的地方政府指令性要求銀行貸款給某個(gè)企業(yè)或者某個(gè)項(xiàng)目，以致形成計(jì)劃與資金分配體制加上行政干預(yù)——盲目投資、重復(fù)建設(shè)——泡沫經(jīng)濟(jì)——銀行不良貸款的非正常循環(huán)。
2、國(guó)有企業(yè)改革還沒(méi)有走出困境，尤其是國(guó)有大中企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換沒(méi)有明顯進(jìn)展。由于我國(guó)有很多國(guó)有企業(yè)還不能完全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，市場(chǎng)機(jī)制不健全。從內(nèi)部來(lái)講，企業(yè)沒(méi)有建立良好的治理機(jī)制、有效的自我約束和激勵(lì)機(jī)制，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益十分低下，三分之一的企業(yè)虧損；從外部來(lái)講，沒(méi)有完善的資本市場(chǎng)和完備的金融工具，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)主要依賴銀行貸款維持。
3、社會(huì)信用存在問(wèn)題較大，地方保護(hù)主義時(shí)時(shí)抬頭，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的合法債權(quán)得不到法律的保護(hù)，很多地方虧損企業(yè)借改制之機(jī)行“金蟬脫殼”，大肆逃廢、懸空銀行的債務(wù)。這已經(jīng)成為一種普遍而且相當(dāng)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。
4、金融監(jiān)管力度欠缺，從目前金融監(jiān)管現(xiàn)狀看，存在一些薄弱環(huán)節(jié)，如非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管流于形式、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力不從心、監(jiān)管效率不高、監(jiān)管的有關(guān)法律法規(guī)還有待于充實(shí)、完善。對(duì)有些金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)功能定位不合理，監(jiān)管人員的素質(zhì)達(dá)不到準(zhǔn)確履行職責(zé)的要求，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、控制、防范、化解金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不能及時(shí)嚴(yán)肅查處，不能有效地震攝犯罪，有些銀行監(jiān)管人員甚至直接參加金融違法違紀(jì)活動(dòng)。
5、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的改革滯后，經(jīng)營(yíng)管理不佳或者管理松弛徒有虛名，違規(guī)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)案件時(shí)有發(fā)生。長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)有銀行“官辦”色彩濃厚，“三高一低”問(wèn)題沒(méi)有得到根本解決，還沒(méi)有真正建立起現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的良好的公司法人治理機(jī)制。如2002年美國(guó)財(cái)政部貨幣監(jiān)理署對(duì)中國(guó)銀行紐約分行和其它二家銀行違規(guī)行為發(fā)出“認(rèn)可令”進(jìn)行處罰。這種越過(guò)董事會(huì)和管理層，直接對(duì)一家銀行的政策、程序、程度、方法作出導(dǎo)向性和規(guī)則性的干預(yù)限制是罕見(jiàn)的，這說(shuō)明我國(guó)銀行公司法人治理機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷，也說(shuō)明國(guó)內(nèi)銀行監(jiān)管環(huán)境同樣存在嚴(yán)重缺陷，必須盡快得到改進(jìn)和完善。
(二)金融風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)危害
1、金融風(fēng)險(xiǎn)直接損害了廣大存款人和投資、投保人的利益，危害了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定。金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)的直接結(jié)果是存款不能及時(shí)、足額兌付，從而損害了存款人的利益；保險(xiǎn)公司不能及時(shí)理賠，投保人不能及時(shí)得到合理賠償，生活生產(chǎn)不能恢復(fù)正常，因此危及了經(jīng)濟(jì)生活和社會(huì)的穩(wěn)定。
2、金融風(fēng)險(xiǎn)增加了政府的財(cái)政支出，損害了國(guó)家實(shí)力。金融風(fēng)險(xiǎn)的存在使得金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)比例過(guò)高，貸款損失嚴(yán)重，增加了國(guó)家財(cái)政的負(fù)擔(dān)。就目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)所有制結(jié)構(gòu)來(lái)看，金融屬于國(guó)家壟斷經(jīng)營(yíng)的行業(yè)，還沒(méi)有對(duì)國(guó)民放開(kāi)，也就是說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、收益及其風(fēng)險(xiǎn)損失都是國(guó)家的或者是集體的。金融風(fēng)險(xiǎn)及其壞財(cái)損失的出現(xiàn)，只有二種選擇，一是國(guó)有銀行的壞賬損失實(shí)行國(guó)家財(cái)政貸款豁免，或者減少國(guó)有銀行上繳國(guó)家的營(yíng)業(yè)收入，或者打入成本掛在該銀行的賬上逐步消化。二是對(duì)一些中小金融機(jī)構(gòu)或者地處農(nóng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，年年虧損或者虧損金額巨大的，只能選擇市場(chǎng)退出，撤消或者合并，對(duì)資不抵債的宣告破產(chǎn)，但是無(wú)論是破產(chǎn)清算或者破產(chǎn)后的善后處理工作，都少不了政府的財(cái)政支持。不管采取哪一種方式處理多融機(jī)構(gòu)的壞帳損失，損失中的一部分“賬單”最終只能落在政府財(cái)政的頭上。尤其是在我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)自有資本金過(guò)低的情況下，考慮到我國(guó)金融體系的穩(wěn)定，只能從財(cái)政渠道增加金融資本。因此，嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)增加政府的財(cái)政支出，損害國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
3、金融風(fēng)險(xiǎn)損害了國(guó)家貸幣的穩(wěn)定，破壞貨幣政策目標(biāo)而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。從金融機(jī)構(gòu)信貸資金的運(yùn)動(dòng)規(guī)律來(lái)看，國(guó)家穩(wěn)健的貨幣政策和安全的金融運(yùn)行是在信貸資金順暢實(shí)現(xiàn)雙重支付和雙重歸流(存款人第一重支付金融機(jī)構(gòu)第二重支付、貸款人第一重歸流金融機(jī)構(gòu)第二重歸流)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)的，在雙重支付和雙歸流的過(guò)程中，任何一個(gè)環(huán)節(jié)一旦發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，資金不能正常流動(dòng)，國(guó)家的貨幣政策必然將遭到破壞，甚至危及國(guó)家的金融安全。
4、金融風(fēng)險(xiǎn)損害了金融機(jī)構(gòu)的國(guó)內(nèi)外信譽(yù)，動(dòng)搖社會(huì)公眾對(duì)金融體系的信心。金融危機(jī)頻繁出現(xiàn)、擠兌風(fēng)潮不斷發(fā)生，增加社會(huì)公眾對(duì)未來(lái)持有本國(guó)貸幣資產(chǎn)的不安定心理預(yù)期，不斷尋求外幣、黃金、證券股票、期貨以及房地產(chǎn)、古董古玩字畫(huà)等保值行為和投資方向，喪失了對(duì)本國(guó)貨幣的信心，在金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放度不斷擴(kuò)大的情況下，降低本國(guó)金融業(yè)在國(guó)際上的整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。在這方面1997年?yáng)|南亞發(fā)生的金融危機(jī)給我們提供了沉痛而又深刻的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。
三、完善監(jiān)管體系的對(duì)策措施
(一)我國(guó)金融監(jiān)管體系建立的基本目標(biāo)
在我國(guó)已經(jīng)加入世界貿(mào)易組織的今天，我們已經(jīng)確立了保證金融機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并保護(hù)存款人的利益和金融體系的安全、創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，并鼓勵(lì)金融業(yè)在公平競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)上提高效益、確保金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與中央銀行的貨幣政策目標(biāo)相一致的總體目標(biāo)。對(duì)此，必須分步實(shí)施：
1、到2004年前后，基本化解長(zhǎng)期歷史形成的金融風(fēng)險(xiǎn)，各類銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)基本達(dá)到人民銀行提出的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的要求，其中，資本充足率達(dá)到8％以上，不良資產(chǎn)比例不超過(guò)15％，實(shí)現(xiàn)整體盈利，基本上建立起人民銀行的金融監(jiān)管系統(tǒng)包括證監(jiān)委和保監(jiān)委監(jiān)管框架，初步實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的規(guī)范、連續(xù)、系統(tǒng)的監(jiān)管近期目標(biāo)。目前，我們有的銀行經(jīng)過(guò)努力已經(jīng)基本達(dá)到了人民銀行要求的資本充足率和不良資產(chǎn)比例，但是，從全國(guó)各大商業(yè)銀行看，發(fā)展還不平衡，有的還存在很大的差距，還要繼續(xù)加大工作力度。
2、到2006年前后，基本建立起符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的我國(guó)金融監(jiān)管體系和制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)、連續(xù)、全面的監(jiān)管，提高金融監(jiān)管的水平和完善的公司法人治理機(jī)制，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率明顯下降，經(jīng)營(yíng)管理水平和國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力明顯提高的中長(zhǎng)期目標(biāo)。
(二)完善我國(guó)的金融監(jiān)管體系的對(duì)策措施
面對(duì)國(guó)際金融監(jiān)管發(fā)展的新趨勢(shì)，完善我國(guó)金融監(jiān)管體系，建立起全新的運(yùn)行機(jī)制，盡快適應(yīng)開(kāi)發(fā)的金融市場(chǎng)，已經(jīng)成為我們認(rèn)真研究和解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。本人認(rèn)為，應(yīng)該采取以下一些對(duì)策措施：
1、強(qiáng)化金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導(dǎo)和管理。
首先、明確組織領(lǐng)導(dǎo)體系與職責(zé)劃分，實(shí)施“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)監(jiān)管、部門(mén)落實(shí)、責(zé)任到人、跟蹤監(jiān)控、評(píng)價(jià)考核”的金融監(jiān)管責(zé)任制，各司其職、各負(fù)其責(zé)；明確建立轄區(qū)“金融安全區(qū)”的目標(biāo)，制定和實(shí)施金融監(jiān)管工作規(guī)劃，簽訂金融監(jiān)管責(zé)任書(shū)和專項(xiàng)任務(wù)書(shū)；其次，建立以金融監(jiān)管職能部門(mén)為主、其他職能部門(mén)(法律法規(guī)、統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、科技、貨幣政策等)為輔的內(nèi)部高效運(yùn)行和協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化金融監(jiān)管的合力和效能，達(dá)到金融監(jiān)管的全面性、及時(shí)性和有效性；必須遵循依法監(jiān)管、適度競(jìng)爭(zhēng)、自我約束、綜合管理、安全穩(wěn)健與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、管理機(jī)制的一致性原則，進(jìn)一步建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)、自我監(jiān)管、社會(huì)審計(jì)監(jiān)督的“三位一體”監(jiān)管格局，樹(shù)立有效監(jiān)督管理的全程化、全方位、持續(xù)性、審慎性監(jiān)管意識(shí)，改進(jìn)監(jiān)管方式，同時(shí)要降低監(jiān)管成本，注重監(jiān)管成效。
2、建立健全完善的金融法律法規(guī)體系，構(gòu)筑銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管的法律框架，強(qiáng)化金融監(jiān)管的法律體系支撐和對(duì)金融監(jiān)管的執(zhí)法監(jiān)督。在我國(guó)加入世貿(mào)組織的今天，建立一個(gè)科學(xué)的、全面的、既符合國(guó)際法、國(guó)際慣例的要求，又不脫離我國(guó)實(shí)際的法律支持系統(tǒng)很有必要。
首先，要完善金融監(jiān)管法律體系，修訂和完善我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管的法律框架，系統(tǒng)清理現(xiàn)行的金融監(jiān)管法規(guī)，完善金融監(jiān)管法律結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充制定新的金融監(jiān)管法律法規(guī)，從目前法律法規(guī)的種類看，我們已經(jīng)制定頒布實(shí)施《中國(guó)人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《擔(dān)保法》《貸款通則》《保險(xiǎn)法》《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)，為監(jiān)管工作提供了基本的法律保障，但是為了適應(yīng)對(duì)金融業(yè)的全面監(jiān)管，還必須制定與這些基本法律相配套的更多的專業(yè)性法律法規(guī)、條例，制定和完善具體的針對(duì)性、操作性強(qiáng)的金融業(yè)監(jiān)管辦法；其次，要建立健全監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化金融監(jiān)管的執(zhí)法行為的事前、事中、事后監(jiān)督和履行監(jiān)管職能的績(jī)效考核，確保各項(xiàng)監(jiān)督措施落到實(shí)處；其三，強(qiáng)化金融監(jiān)管法律法規(guī)的執(zhí)行，建立嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰機(jī)制，強(qiáng)化處罰的威懾力。
在信息系統(tǒng)方面，要克服信息的不對(duì)稱現(xiàn)象，加快金融監(jiān)管電子化建設(shè)，建立監(jiān)管信息中心。首先，盡快出臺(tái)金融機(jī)構(gòu)信息披露法規(guī)以及金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管過(guò)程中對(duì)金融機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的法律法規(guī)；其次，依托金融電子化，運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等先進(jìn)設(shè)備，建立內(nèi)部數(shù)據(jù)庫(kù)和信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，按照法人單位和地區(qū)兩個(gè)層次匯總被監(jiān)管對(duì)象的信息，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)信息共享；制定數(shù)據(jù)庫(kù)和信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)管理辦法，最大程度地提高信息資源的利用效率，降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。
在審慎會(huì)計(jì)原則方面，要實(shí)施對(duì)金融業(yè)的審慎性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，必須要求金融機(jī)構(gòu)普遍建立和使用執(zhí)行審慎會(huì)計(jì)制度和自我審慎監(jiān)管，增強(qiáng)自我約束力。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管必須采用審慎會(huì)計(jì)制度的標(biāo)準(zhǔn)，全面掌握金融機(jī)構(gòu)尤其是國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)情況，針對(duì)不同對(duì)象采用不同監(jiān)管措施提高監(jiān)管水平與效率，并且將此特別應(yīng)用在貸款、應(yīng)收利息、投資、固定資產(chǎn)、收益和資本的有效監(jiān)管中。
在社會(huì)信用方面，必須建立健全單位企業(yè)和個(gè)人信用信息登記系統(tǒng)，以適當(dāng)方式披露借款人、騙保人等人的不良行為記錄，建立健全銀行信貸以及保險(xiǎn)保護(hù)法律、金融債權(quán)管理?xiàng)l例等有關(guān)法律法規(guī)，加大打擊逃債、廢債和賴債、騙保的工作力度，除了依法嚴(yán)懲逃債、廢債和賴債的行為外，還要對(duì)逃債、廢債和賴債的企業(yè)個(gè)人進(jìn)行新聞媒體曝光，并限制逃廢債、賴債和騙保人高消費(fèi)。
3、強(qiáng)化中央銀行金融監(jiān)管機(jī)制。首先，在內(nèi)部組織體系上，強(qiáng)化監(jiān)管權(quán)威和有效性、整體聯(lián)動(dòng)、形成合力；在監(jiān)管方式上，要改變過(guò)去的事后監(jiān)督為事前、事中、事后的電子化全過(guò)程，并借鑒外國(guó)先進(jìn)的監(jiān)管辦法對(duì)外監(jiān)管對(duì)象實(shí)施監(jiān)管評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)情況，相應(yīng)采取無(wú)制約或者程度不同的法律制約行為以及監(jiān)管指導(dǎo)；其次，明確各類金融機(jī)構(gòu)功能定位，使之更加符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民大眾的多種需要，符合金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)要求，發(fā)展專業(yè)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)合理、有序的競(jìng)爭(zhēng)；再次，嚴(yán)格法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入和退出，高級(jí)管理人員資格的認(rèn)定和授權(quán)，明確市場(chǎng)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)和程序。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中，通用采集數(shù)據(jù)和核對(duì)整理數(shù)據(jù)，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)值，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和判斷，發(fā)出預(yù)警，適度披露金融重點(diǎn)信息。在現(xiàn)場(chǎng)檢查中，要把握好檢查的主要方式手段和頻率，明確檢查的內(nèi)容、方法和目的，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和必要的程序?qū)嵤z查。
4、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制衡機(jī)制的健全以及監(jiān)督考核。首先，切實(shí)遵循內(nèi)部控制的有效性、審查性、全面性、及時(shí)性和獨(dú)立性原則，提高自律意識(shí)，實(shí)施全方位的內(nèi)控管理，切實(shí)做到法律法規(guī)、規(guī)章制度執(zhí)行面前無(wú)特權(quán)，任何制度的建立均以審慎經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)；其次，強(qiáng)化行業(yè)自律，依法自我約束，要支持各類金融機(jī)構(gòu)建立自律性組織，并加入各類金融機(jī)構(gòu)本行業(yè)本系統(tǒng)的自律性組織，實(shí)行行業(yè)自律。國(guó)家應(yīng)該積極創(chuàng)造條件，盡快建立同業(yè)公會(huì)，通過(guò)同業(yè)公會(huì)協(xié)調(diào)，通報(bào)中央銀行和上級(jí)金融監(jiān)管的方針、政策以及近期監(jiān)管工作的重點(diǎn)，從而科學(xué)地建立符合行業(yè)特點(diǎn)的自律公約和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則；再次，努力探索金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制約與社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)管模式。在委托與被委托雙方監(jiān)管目標(biāo)一致的前提下，委托金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核檢查部門(mén)協(xié)同自律監(jiān)管；當(dāng)前要充分利用社會(huì)中介的監(jiān)督作用，可以借助中介機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施委托監(jiān)管和審計(jì)監(jiān)督，發(fā)揮審計(jì)核實(shí)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)數(shù)據(jù)、外部評(píng)價(jià)，提高金融信息披露的客觀性及權(quán)威性，強(qiáng)化市場(chǎng)約束作用，在條件成熟時(shí)也可以考慮成立一支專業(yè)化的金融審計(jì)隊(duì)伍，針對(duì)金融業(yè)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)性質(zhì)，除了完成國(guó)家布置的全面性檢查外，主要完成一些專項(xiàng)性的、對(duì)管理層的管理決策及操作風(fēng)險(xiǎn)方面的檢查審計(jì)工作；有選擇地聘請(qǐng)社會(huì)金融監(jiān)管監(jiān)督員，設(shè)立監(jiān)管舉報(bào)和監(jiān)督公告制度，強(qiáng)化外部監(jiān)督力度和金融監(jiān)管的透明度。
5、加大金融改革的力度，實(shí)施金融體制改革和金融監(jiān)管體制改革的配套戰(zhàn)略，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)際接軌。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善和世貿(mào)組織的加入，我國(guó)的金融業(yè)面臨的國(guó)內(nèi)外環(huán)境正發(fā)生著迅速的變化，為適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，銀行、保險(xiǎn)、證券、信托投資等行業(yè)相互滲透的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制能否隨著這種變化作出相應(yīng)的調(diào)整的改革，是關(guān)系到我國(guó)金融業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力、有效的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、保障我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和持續(xù)、高速發(fā)展的關(guān)鍵。為此，我們必須高度重視，同時(shí)，要解決好以下三個(gè)方面問(wèn)題：一是解決好金融業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管的關(guān)系問(wèn)題。目前應(yīng)該調(diào)整金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的思路，既在面上實(shí)行“分業(yè)監(jiān)管”，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的具體方面，根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，推行部分“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”，通過(guò)人民銀行、證監(jiān)委和保監(jiān)委三者聯(lián)合制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，凡是達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托投資公司等可以在自己主要業(yè)務(wù)之外兼辦跨行業(yè)業(yè)務(wù)。通過(guò)加入世貿(mào)組織后的5年過(guò)渡期的調(diào)整，為適應(yīng)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)渡到“綜合經(jīng)營(yíng)”作好準(zhǔn)備。二是解決好加入世貿(mào)組織后的金融體制改革問(wèn)題。我國(guó)的金融體制改革應(yīng)該是以國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革為重點(diǎn)，以完善現(xiàn)代公司法人治理機(jī)制為主要途徑，以加速發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)為堅(jiān)強(qiáng)后盾，大力提高我國(guó)金融業(yè)的整體實(shí)力。特別是要通過(guò)發(fā)展中小金額機(jī)構(gòu)、完善國(guó)內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)企業(yè)的金融服務(wù)；進(jìn)一步完善金融資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理，盡快剝離商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)和財(cái)務(wù)虧損，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的體內(nèi)能量，以期望在全面對(duì)外開(kāi)放金融業(yè)的未來(lái)，能為以較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力參與國(guó)際金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件。三是解決好金融監(jiān)管體系問(wèn)題。加大改革力度，完善我國(guó)的金融監(jiān)管體系，要建立健全并不斷調(diào)整中央銀行的組織體系，以有利于“分業(yè)監(jiān)管”向“綜合監(jiān)管”過(guò)渡。逐步將人民銀行省一級(jí)中心支行改革為實(shí)質(zhì)性的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將人民銀行市中心支行或者分行金融監(jiān)管辦事處改為“混業(yè)經(jīng)營(yíng)和綜合監(jiān)管”指導(dǎo)性機(jī)構(gòu)。同時(shí)，為了便于協(xié)調(diào)監(jiān)管中國(guó)金融業(yè)健康高效有序的發(fā)展，可以成立一個(gè)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)管委員會(huì)或者相對(duì)獨(dú)立的金融業(yè)監(jiān)管局，專門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托投資公司等經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)管的關(guān)系，在當(dāng)前金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)和混業(yè)經(jīng)營(yíng)”并存的情況下，逐步實(shí)現(xiàn)金融業(yè)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健過(guò)渡，為我國(guó)金融集團(tuán)模式下金融監(jiān)管體系的構(gòu)建創(chuàng)造良好的條件。
6、大力推進(jìn)金融人才戰(zhàn)略。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)首先是高素質(zhì)人才的競(jìng)爭(zhēng)，金融機(jī)構(gòu)在未來(lái)的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，要得以生存和發(fā)展，人才是決定性的因素。首先，必須根據(jù)國(guó)際現(xiàn)代企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)造就一大批高素質(zhì)的現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)管理者隊(duì)伍，抓好自我監(jiān)管；其次，積極建設(shè)和培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)化金融監(jiān)管隊(duì)伍，積極探索金融監(jiān)管人員等級(jí)制度和金融監(jiān)管干部的培養(yǎng)培訓(xùn)考核制度，建立和完善職、權(quán)、利相統(tǒng)一的人事任用機(jī)制、人才優(yōu)勝劣汰和金融監(jiān)管崗位競(jìng)聘、輪崗機(jī)制。健全監(jiān)管部門(mén)內(nèi)在的激勵(lì)和約束機(jī)制，積極創(chuàng)造條件吸引和留住人才，有必要對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，派到國(guó)外銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局跟班操作，學(xué)習(xí)現(xiàn)代國(guó)際監(jiān)管知識(shí)和技能，提高監(jiān)管能力和水平，還可以采取選拔抽調(diào)一批熟悉金融業(yè)務(wù)和法律、外語(yǔ)、外匯、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)等知識(shí)與技能的人才充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中來(lái)，通過(guò)各種辦法全面提高和改善金融監(jiān)管隊(duì)伍的整體素質(zhì)，切實(shí)提高金融監(jiān)管效能，真正起到防范金融風(fēng)險(xiǎn)的作用。
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