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票據管理制度

時間：2024-11-06 14:59:46 規章制度我要投稿

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（推薦）票據管理制度

　　在日新月異的現代社會中，制度的使用頻率逐漸增多，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編整理的票據管理制度，歡迎閱讀與收藏。

（推薦）票據管理制度

票據管理制度1

　　一、嚴格按照國家頒發的票據管理辦法管理好學校的票據。

　　二、學校所用的發票必須是由稅務所購買的《上海市行政事業單位統一收據》和《上海市財政局行政事業性收費通用收據》，不得以其它收據代替。

　　三、發票有專人負責購買、保管。每年年底保管員將用完發票連號整理存藏，不得擅自銷毀。各類收據收費許可證(副本)統一到普陀區學校會計結算服務中心購買。

　　四、開發票應按規定，整本按號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。

　　五、不能重復開具發票，如對方遺失發票聯，只能出書面證明，證明中注明開票日期，發票名稱，對方單位名稱、內容、金額、發票編號。

　　六、發票存根聯要保持完整，發現填寫錯誤的.，必須終新填開，并在錯誤的收據上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷毀。

　　七、發票不得轉讓、轉借、代開，不得折本使用發票，兩種收據不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。

票據管理制度2

　　為了嚴格按照國家頒發的票據管理規定，建立健全票據內部管理制度，做到專人管理，嚴格執行發放、領用、結存和核銷手續。特作如下規定：

　　一、收據必須是財政局購買的'行政事業性收費收據，不得以其他收據代替。

　　二、收據有專人負責購買、保管，領用人在收據用完后，交回保管員，每年年底，保管員將用完收據連號整理后交財政非稅部門，不得擅自銷毀。保管員要核查原始憑證的簽名手續。

　　三、開具的收據應按規定做到按號碼順序填開，填寫應項目齊全、內容真實、字跡清楚，大小寫金額符合規定，全部聯一次復寫開具，內容完全一致。

　　四、開錯收據應在收據上加蓋“作廢”章，重新開具收據，不得在開錯的收據上涂改。

　　五、不重復開收據，對丟失的收據聯，只能出書面證明，證明中注明開票日期、收據名稱、對方單位名稱、內容、金額、收據編號。

　　六、收據存根聯保持完整，開錯的“作廢”收據必須粘附在收據本中全部保存，不得私自銷毀。

　　七、收據不得轉讓、轉借、代開，不得拆本使用收據，不得自行擴大收費范圍，各種收據不得混淆使用。

票據管理制度3

　　第一條為規范協會的財務行為，加強協會財務管理，保障協會健康發展，依據財政部《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業協會章程》，特制定協會財務管理制度。

　　第二條協會財務管理工作遵守《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業協會章程》，切實履行財務職責，如實映財務狀況，接受上級主管部門和財務審計部門的檢查、監督。

　　第三條協會為非贏利性組織，協會經費來源主要為：

　　1、會員交納的會費;

　　2、企業和個人的捐贈;

　　3、政府和有關單位的資助;

　　4、協會資金的銀行利息;

　　5、協會開展有償服務的收入等。

　　第四條協會的'支出主要用于購買辦公物資和日常辦公費用、主辦各類活動的費用和各次召開會員會、理事會的相關費用，不得在會員中分配。

　　第五條協會建立嚴格的財務管理制度，配備專業財務人員，保證會計資料合法、真實、準確、完整。會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。單設立銀行賬戶，經費立，不與其他部門或單位混管。

　　第六條協會的合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后，報財務負責人和協會會長審批。嚴格控制開支，緊縮管理費支出。協會經費收支每季度通報一次，由秘書長在理事會會議上通報，并接受審議。

　　第七條協會實行理財，財務公開，協會會長每年向會員會報告財務收支狀況，如實映協會收支，并接受審議。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受鄢陵縣民政局社團登架理機關的財務審計。

　　第八條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。

　　鄢陵縣誠信花木企業協會

票據管理制度4

　　票據管理制度的重要性不容忽視。

　　一方面，它確保了企業財務信息的準確性和完整性，為決策提供可靠依據；

　　另一方面，良好的票據管理能有效防止財務欺詐，保護企業的經濟利益。

　　此外，符合法規的.票據管理也是企業合法經營的重要體現，有助于提升企業的信譽和形象。

票據管理制度5

　　票據管理制度的重要性體現在以下幾個方面：

　　1、財務合規：確保醫院財務活動符合國家法律法規和行業規定，降低法律風險。

　　2、提升效率：標準化的流程可以減少工作中的`混亂和延誤，提高工作效率。

　　3、資金安全：有效監控資金流動，防止資金被濫用或挪用，保障醫院的經濟利益。

　　4、決策支持：準確的財務數據為醫院管理層提供決策依據，支持戰略規劃。

　　5、公信力：公開透明的財務管理有助于提升醫院的社會形象和公眾信任。

票據管理制度6

　　第二人民醫院票據管理制度是確保醫院財務管理規范、透明、高效的重要工具。它的核心作用在于規范票據的使用、管理與審核流程，防止財務風險，保證資金的安全與合理使用，同時也有助于提升醫院的整體運營效率。

　　內容概述：

　　該制度主要包括以下幾個方面：

　　1. 票據的種類和適用范圍：明確各類票據（如收據、發票、銀行單據等）的用途和使用條件。

　　2. 票據的開具和審核：規定開具票據的.程序，包括信息填寫、簽字確認等，并設定嚴格的審核流程。

　　3. 票據的保管與存檔：設定票據的保管期限和方式，以及電子化存儲的規定。

　　4. 票據的核銷與報銷：規定報銷的流程，包括提交、審批、支付等環節。

　　5. 內部控制機制：設立內部審計和監督機制，定期進行票據檢查，防止錯誤和欺詐行為。

　　6. 培訓與教育：定期對員工進行票據管理制度的培訓，提高全員的財務合規意識。

票據管理制度7

　　1、為了加強票據(含非稅收入專用收據、非稅收入一般繳款書、往來結算收據、門面租賃發票等)管理，規范票據的領用、繳、銷制度，根據《會計法》的有關要求，結合本校實際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。

　　2、對票據的.使用，設立票證兼管員，由單位會計擔任，負責各類票證的領入、領用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。

　　3、票據領用、繳銷票據時，應點清票據數量(本數、份數)，辦理xx領用、繳銷手續，明確責任。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據，保證帳、票相符。

　　4、核銷已使用的票據時，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷，在繳銷票據時發現問題，票據員要及時向分管領導匯報。

　　5、使用票據收費必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯一次復寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結算方式，票據已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領導說明原因，經審批后方可作廢。收入匯總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管領導審查無誤后解繳，若出現票據金額與繳款書不符的，同樣追究復核人責任。

　　6、加強票據管理。發生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱、編號及數量等情況及時向單位領導匯報，寫出書面檢查，經單位認真審查核實，上報相關主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人責任。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政、稅務部門統一印制的正規票據。

票據管理制度8

　　為了加強收款票據的管理和監督，保障醫院各項收入納入財務統一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護醫院經濟秩序，特制定本制度。

　　一、收款票據的種類及使用范圍

　　（一）財政部門統一監制的收款票據

　　行政事業性收款票據分為統一票據和專用票據兩大類。

　　1、統一票據是指能夠適應一般的收款需要，具有通用性的收款票據（如：山東省資金往來結算票據）

　　2、專用票據是指統一票據不能滿足收費的特殊需要，根據醫院收費特點，特別制作的票據（如：掛號收據，門診、住院收款收據等）。專用票據分為機打票據和手工票據兩種。

　　（二）醫院財務科監制的收款票據

　　包括與服務對象發生經濟往來時，在醫院內部使用的收款憑證。

　　二、費票據的購置、領用登記、核銷

　　（一）收費票據的購置

　　1、醫院使用的行政事業性統一票據和專用票據，須由財務科派專人，持批準的收費文件和收費許可證、單位介紹信，向財政部門申請辦量《票據準購證》。單位每次憑《票據準購證》核準的種類、數量及購票方式，向縣財政票據管理中心領購票據。

　　2、醫院內部收款票據，由財務科根據業務需要，提供票據種類、格式、數量等內容的印刷計劃，經院領導批準，由相關科室辦理。

　　（二）收費票據的領用登記

　　1、醫院購入票據后，應由財務科驗收入庫，并由專人登記收費票據的購入日期、名稱、起止號碼、規格及數量，并注明購入渠道。醫院所有票據必須由財務科統一購買、保管、領用、核銷。

　　2、收費人員領取收費票據時要填寫《票據領用登記簿》的有關內容并簽字，票據保管員要對登記簿嚴格保管。

　　（三）收費票據退費、作廢、重制的規定

　　1、收費票據退費的規定（包括藥費、檢查費、治療費的退費）：

　　（1）收回原收款收據、相關科室負責人書面說明退費原因并簽字。

　　（2）退費前先核查原收款收據、負責人書面說明的退費原因及簽字等，要求病人姓名、收費項目、金額相符。

　　2、收費票據作廢的規定

　　作廢票據要求一式三聯或二聯齊全，并且必須是當月結帳前發生的事項。作廢后必須在票據上簡單說明作廢原因。

　　3、重制票據的.規定如因設備故障導致票據打印錯誤（如：字跡模糊不清、漏打等），需制打票據，要求一式三聯或二聯齊全，并且必須是當天結帳前發生的事項，緊接著下一票據序號上的病人的姓名、收費項目、金額必須與重制票據保持一致。

　　（四）收費票據的核銷

　　1、交回的收款收據存根聯，票據管理員必須及時辦理注銷登記。銷號時以存根聯及領用記錄為依據。

　　2、對發生退費、作廢、重制票據等情況，票據管理員要逐張審查、核對，確保收款的正確性。

　　3、領用收款票據未核銷的，除特殊原因外，不得再予領取，對領用人未銷號完畢又開始啟用新的收款票據，管理人員要查明原因。

　　4、對發生退費、作廢、重置票據等情況，管理人員應逐張審查、核對，確保收款的正確性。

　　三、收款票據的管理

　　（一）收款票據由財務科指定專人負責驗收、保管、核銷。出納不得兼任保管或核銷。

　　（二）醫療收費票據只限于在醫院進行醫療服務時使用，不得用于非醫療商業活動，不得向外單位轉讓、借用、代開，不得偽造收費票據，不得私刻監制章，未經財政部門批準不得自行銷毀收費票據和存根。

　　（三）票據保管員對收費票據的庫存數要每月核對一次，每半年編報收款票據管理及使用自查報告。

　　（四）使用收費票據的單位，遺失、短少票據或存根的，應及時向同級財政部門報告，必要時應當在報刊上聲明作廢。

票據管理制度9

　　規范本公司財務票據的使用、保存，特制定本管理制度。

　　一、票據的分類

　　本制度中所指的`票據包括：支票和收據。

　　二、支票管理制度

　　1、支票由出納員負責購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計保管，實行嚴格分工和把關制度。

　　2、領用支票要填寫“支票領用申請表”，報主管領導批準后，經會計審核后由出納員負責簽發，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規定限額。會計負責加蓋印鑒，嚴禁簽發空白支票。

　　3、領用支票要填寫“支票領用登記簿”，支票領用人要在七天內（逢雙休日后錯二天）及時持發票報銷，發票簽章要齊全，并在支票領用登記簿上填清注銷日期。

　　4、嚴禁簽發空頭支票，更不準將支票借給任何單位或個人辦理結算。

　　5、外單位交來的支票，出納員應及時送交銀行，不得挪用、轉讓。

　　6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調節表”對未達賬項要及時查詢處理。

　　7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時裝訂成冊，與票據一并保存。

　　8、稽核人員要定期檢查支票購入使用及結存情況，并出個書面報告。

　　三、收據管理制度

　　1、收據的種類及使用范圍：

　　①凡收費許可證規定的收費項目，使用“北京市統一收費票據”。

　　②一般往來結算使用“北京市行政事業單位統一銀錢收據”

　　③出租房屋使用“北京市服務業專用發票”。

　　2、使用收據的規定：

　　①啟用收據前，應檢查是否有缺號、漏號或重號，發現上述情況，應及時向購買票據的財政部門報告。

　　②收據必須按號碼順序使用，各聯復寫，逐項填清楚后，加蓋本單位財務專用章。

　　③填寫錯誤的票據應加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

　　④票據存根應保存五年以上，銷毀時，必須造冊登記。

票據管理制度10

　　第一條為加強票據的管理和財務監督，保證學院依法取得各項辦學收入，根據《中華人民共和國發票管理辦法》、《安徽省政府非稅收入票據管理暫行辦法》等相關規定，結合實際，制定本制度。

　　第二條本制度所稱票據，是指除稅務發票之外，在收取學費、住宿費、各種代收代支費以及其他經濟活動中，向收款單位或個人開具的收款憑證；是學院和被收費單位財務收支的法定憑證和會計核算的原始憑證；是財政、物價、審計等部門進行監督檢查的依據。技術轉讓、技術咨詢、技術培訓等科研項目收入使用稅務部門印制的稅務發票，稅務發票由財務處統一向稅務部門辦理領、用、銷手續，并向稅務部門報送相關報表，照章納稅額計入科研成本。

　　第三條學院財務處按照省財政廳、物價局、非稅管理局規定統一購領和管理票據，財務處設專門管理人員負責辦理票據的領購、發放、保管、繳銷等手續，學院其他部門及人員不得自行購買、使用收費票據。

　　第四條票據是經濟業務活動的重要憑證，學院各部門應嚴格遵守國家法律法規及票據使用管理規定。學院主要行政負責人對本學院領用票據使用的規范性和合法性以及安全性負責。

　　第五條票據種類和適用范圍

　　（一）“安徽省政府非稅收入專用收據”，主要用于收取各類經省物價局批準立項的學費、住宿費、大學英語考試、培訓費等行政事業性收費。

　　（二）“安徽省政府非稅收入一般繳款書”，主要用于開具“非稅收入專用收據”并當場收取現款后，集中匯繳至省財政廳指定的代理銀行，作為辦理繳款結算的的憑證。

　　（三）上述兩種票據均有電子版和手工版，須按相關規定分類管理。

　　（四）“安徽省行政事業單位收款收據”，主要用于收取各種代收代支款項，如教材費、會務費、水電費、捐贈費等。

　　第六條票據的購領、使用和核銷

　　（一）票據的購領

　　1、學院在向省財政廳非稅管理局購買新的非稅票據時，應憑省財政廳發放的《安徽省政府非稅收入票據購領證》購領非稅收入票據。購領新票據按照“交舊領新”方式，應提交上次購領票據的使用情況和本次購領票據申請。

　　2、學院各部門領用票據，須經財務處務負責人批準，并在財務處票據領用登記薄上進行登記，登記時注明領用原因、收費項目和標準、票據種類、數量及票據號碼等。

　　（二）票據的使用

　　1、財務處在使用票據前，應檢查票據有無缺號、重號、少聯等情況，一經發現，應及時報告給票據管理機構并由其處理。票據必須按順序填寫，不得拆本使用。票據的填寫應字跡清楚、內容完整、印章齊全，各聯次內容和金額一致。因票據填寫錯誤或開具的“一般繳款書”未按時繳款等原因須作廢的票據，應在票據上加蓋“作廢”戳記或寫明“作廢”字樣，并完整保存其各聯，不得私自銷毀。

　　2、財務處票據管理員必須保管好未使用的空白票據。在票據未被領用之前，不得預先加蓋有財務章，發現空白票據遺失，應及時查明原因，辦理有關掛失手續。票據使用人須保管好在用的票據，發現遺失和短缺，須及時向本部門負責人和財務處報告。

　　3、票據必須嚴格按照各自用途使用，不得互相混用，也不得轉讓、出借、代開，不得自行擴大專業票據使用范圍。

　　4、票據領用部門必須及時與財務處結算票據款項，所收款項由財務處按規定繳存財政專戶或單位銀行賬戶。票款結算后，財務處對部門所領用的票據進行核銷。

　　5、學院財務管理辦法規定，學院由財務處統一管理各項收支，其他部門或個人不得擅自收取費用。未使用規定票據收費（包括利用白條，或不開收據收費），視同私設小金庫，收繳其所得，并按有關規定處理。

　　（三）票據的核銷

　　票據核銷時，要認真檢查票據的使用范圍和標準是否符合規定、開具的發票是否規范、有無缺少票據等。所有票據所收取的.款項必須全部收妥并解繳財政專戶或單位銀行賬戶。財務處按省財政廳相關規定統一辦理票據核銷。

　　第七條票據的保管

　　票據使用完后，應定期裝訂成冊，并按照財政部門的規定存放和保管，不得私自損毀。已開具的票據存根聯和票據領用登記薄，按照檔案管理的有關要求，保管期為5年，保存期滿，登記造冊，報經主管部門查驗后銷毀。

　　第八條法律責任

　　下列行為屬于違反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為：

　　（一）違反規定印制政府非稅收入票據的；

　　（二）轉讓、出借、代開政府非稅收入票據，或者使用非法票據，或者不按照規定開具政府非稅收入票據的；

　　（三）違反規定發放、銷毀政府非稅收入票據，或者保管不善造成政府非稅收入票據毀損、滅失的；

　　（四）偽造、變造、買賣政府非稅收入票據的；

　　（五）偽造、使用偽造“財政票據監制章”的；

　　（六）其他違反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為。

　　對違反政府非稅收入票據管理的行為，按照《中華人民共和國行政處罰法》、國務院《財政違法行為處罰處分條例》和《安徽省政府非稅收入管理暫行辦法》等有關規定處理、處罰、處分。

　　第九條本制度自公布之日起施行。

票據管理制度11

　　隧道管理所是在管理處的領導下，負責高速公路應急處置處置，負責保障隧道內機電裝置正常運轉和隧道結構物整潔。其主要職責：

　　一、認真貫徹執行安全生產法和機電裝置安全操作等有關規定，開展隧道車輛執行監控和事故應急處置。

　　二、熟悉和掌握管轄裝置的效能和技術要求，按照《隧道機電裝置維護與管理暫行規定》進行正常維護，保障機電裝置正常運轉。

　　三、嚴格執行各項規章制度和崗位職責，并按《隧道管理所員工工作考核獎罰辦法》的`規定考核工作人員的工作實績，做到獎罰分明。

　　四、負責高速公路轄管路段路肩上報警求救電話的管理與維護，做到及時通知相關單位進行處理和施救。

　　五、嚴格遵守財經紀律，積極開展增收節支活動，做好清算、核資、匯總資產登記等管理工作。

　　六、定期對隧道內裝置和車輛執行狀況檢查與巡視，并對上崗執勤紀律檢查，發現問題及時處置，存在違規按規定查處。

　　七、參與隧道養護質量的檢查與考評，使管轄路段的隧道整潔、排水暢通、襯砌無滲水或滴水，路面整潔，綠化無損。

　　八、負責做好本所黨建和精神文明建設，抓好綜合治理，做好宣傳報道工作。

　　九、負責做好本所安全保衛、環境衛生、計劃生育、辦公用品發放、車輛管理、職工福利工資分配等后勤服務工作。

　　十、組織開展文明視窗、安全視窗等競賽活動。

　　十一、按照應急預案積極開展各項事故處置演練，并組織安全管理人員對各項安全操作技能和體能進行訓練與考核。

　　十二、完成上級交辦的其它工作。

票據管理制度12

　　1、合規性：良好的票據管理有助于遵守稅法和其他相關法規，降低企業違法風險。

　　2、準確性：確保財務數據的準確性，為決策提供可靠依據。

　　3、效率：優化流程，減少因票據問題導致的'時間浪費和資源消耗。

　　4、風險控制：有效預防舞弊和欺詐行為，保護企業資產安全。

　　5、審計透明度：提升內外部審計的效率和質量，增強企業信譽。

票據管理制度13

　　一、為了加強和規范鄉鎮財政票據的監督管理工作，制止各種亂收費濫罰款行為，維護國家利益，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《省人民政府關于印發湖北省政府非稅收入管理辦法的通知》、《湖北省財政票據管理辦法》的有關規定，結合鄉鎮工作實際，特制定本制度。

　　二、本制度所稱的財政票據，是指由省財政廳或減負辦統一印制和發放，由行政事業單位、代行政府職能的社會團體以及其他組織(以下簡稱執收單位)，依據相關法律、法規和規章有關規定，征收或者收取政府非稅收入，社會團體收取會費，執收單位進行財務往來結算等應當使用財政票據的財務行為時，向公民、法人及其他組織開具的收款或繳款憑證。

　　三、財政票據包括政府非稅收入票據、單位資金往來票據、農村合作經濟組織票據、農村合作醫療票據及其他財政票據。

　　四、財政票據的購領、核發、使用、保管、銷毀及監督管理活動，適用本制度。法律、法規和規章另有規定的，按其規定執行。

　　五、財政票據實行專人、專帳、專柜管理。應確定專門的票據管理員，票據管理員要建立規范的票據管理臺帳，財政票據要存放在保險柜中進行保管。

　　六、嚴格按照財政票據的使用范圍發放使用相關票據，嚴禁超用途、超范圍違規發放使用票據，嚴禁轉借、轉讓、買賣、代開財政票據，不得拆本使用財政票據，非本級預算單位不得發放財政票據。

　　七、應根據當年本鄉鎮各種財政票據的使用情況，做好次年度的用票計劃，并在每年的11月底以前向區級業務主管部門申報。

　　八、財政票據實行憑證購領、分次限量、核舊領新的`領購制度，一律憑《財政票據領購證》辦理有關業務。

　　九、加強對財政票據使用單位財務人員的培訓，保證其正確使用財政票據，票據填寫內容要完整、數據要準確、用途要合法。

　　十、票據管理員應對每一種票據分戶建立票據領購及繳銷管理臺帳。發生票據領用、繳銷行為，應及時登記臺帳，隨時掌握票據領用、繳銷和結存情況。

　　十一、所有開具財政票據取得的收入必須先入財政專戶，嚴禁收入不入財政專戶和坐收坐支等違規行為。

　　十二、加強對財政票據的監督檢查。主要內容是：

　　(一)按月對票據的領用、繳銷、結存情況進行清點核查，做到票據管理臺帳與票據實際使用情況相符，若有不符，應及時查明原因，出現票據遺失、毀損等情況的及時上報區財政局進行處理。

　　(二)檢查票據使用的合法性。對于出現違票據使用范圍違規收費行為的，責令票據使用單位更正錯誤行為，情節嚴重的收回其結存票據，停止其領用財政票據。