企業內部管理制度[優秀]
隨著社會不斷地進步，制度的使用頻率逐漸增多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編為大家整理的企業內部管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
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企業內部管理制度1
施工企業的合同管理制度的重要性不言而喻。
它是保障企業合法權益的'重要手段，防止因合同漏洞造成的經濟損失。
良好的合同管理能提升企業信譽，維護企業形象。
通過規范合同流程，可以降低法律糾紛，減少不必要的訴訟成本。
高效的合同管理有助于優化資源配置，提升項目執行效率。
企業內部管理制度2
為加強企業對資金、財務、票據、合同的管理，不僅要定期對財務、銷售、采購人員進行法制教育，完善各類資金、財務、票據、合同管理制度，還應建立專門的舞弊預防管理體系。
第1條目的
為有效防范公司舞弊行為，明確職責分工，降低審計風險，依據國家相關法律法規及公司內部規定，特制訂本制度。
第2條一般原則
1、各層級管理者應對舞弊行為的發生承擔管理責任。建立、健全并有效執行內部控制，預防、發現及糾正舞弊行為是各級公司、各部門負責人的重要職責之一。
2、審計部和審計人員應當保持應有的職業謹慎，密切關注公司內部可能發生的舞弊行為，以協助公司管理層預防舞弊行為的產生。
第3條名詞解釋
1、損害公司利益的欺詐：指公司內外人員為獲取個人利益，通過欺騙等違法手段導致公司經濟損失的不當行為。
2、舞弊的預防：是指采取適當措施防止舞弊的發生，或在舞弊行為發生時將其危害控制在最小范圍。
第4條審計部和審計人員應在以下四個方面保持應有的職業謹慎。
1、具備預防、識別、檢查舞弊的.基本知識和技能，在執行審計項目時對相關方面的舞弊風險保持警覺。
2、根據被審計事項的重要程度、復雜程度以及審計的成本效益性，合理關注和檢查可能存在舞弊行為的地方。
3、運用適當的審計職業判斷，確定審計范圍和審計程序，以檢查、發現和報告舞弊行為。
4、發現舞弊跡象時，應及時向上級報告，提出進一步檢查的建議。
第5條有下列情形之一者，屬于舞弊行為。
1、接受賄賂或回扣。
2、將正常情況下可以使公司獲利的交易事項轉移給他人。
3、貪污、挪用、盜竊公司資財。
4、使公司為虛假的交易事項支付款項。
5、故意隱瞞、錯報交易事項。
6、泄露公司的商業秘密。
第6條舞弊預防具體措施
1、建立、健全公司的內部控制并使之得以有效實施是預防舞弊的主要途徑。
2、審計人員在審查和評價內部控制時，應當關注以下主要內容，以協助公司預防舞弊：
（1）公司目標的可行性；
（2）控制意識和態度的科學性；
（3）員工行為規范的合理性和有效性；
（4）經營活動授權制度的適當性；
（5）風險管理機制的有效性；
（6）管理信息系統的有效性。
3、除內部控制的固有局限外，還應考慮可能會導致舞弊發生的以下因素。
（1）管理人員品質不佳。
（2）管理人員遭受異常壓力。
（3）經營活動中存在異常交易事項。
（4）公司內部個人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。
（5）審計部在審計中難以獲取充分、相關、可靠的證據。
（6）審計人員應根據評估和審核內部控制時發現的舞弊征兆或從其他渠道獲得的信息，考慮可能發生舞弊行為的性質，向集團審計部門匯報，并提出需要執行的舞弊調查建議。
企業內部管理制度3
企業工廠管理制度的重要性體現在以下幾個方面：
1. 提升效率：明確的'工作流程和職責分配能減少混亂，提高生產效率。
2. 保證質量：嚴格的質量控制體系有助于提升產品質量，增強市場競爭力。
3. 保障安全：完善的安全管理規定可以降低事故風險，保障員工的生命安全。
4. 維護秩序：規章制度為員工提供行為指南，維護良好的工作環境。
5. 法規合規：遵守相關法律法規，避免因違規操作導致的法律風險。
企業內部管理制度4
企業設施管理制度的重要性不容忽視，它直接影響到企業的運營效率、員工的工作環境、安全生產及成本控制。良好的.設施管理制度能夠：
1. 提升工作效率：通過合理規劃和有效管理，確保設施始終處于良好狀態，支持業務運行。
2. 保障安全：預防設施故障，降低事故風險，保護人員安全和企業財產。
3. 控制成本：通過維護和節能措施，延長設施壽命，減少維修和更換費用。
4. 提升企業形象：整潔、高效的設施環境有助于提升企業形象，吸引優秀人才。
企業內部管理制度5
企業物資管理制度的重要性體現在以下幾個方面：
1. 降低成本：通過規范流程，減少無效庫存，避免過度采購，降低運營成本。
2. 保證生產運營：確保物資供應及時，防止因物資短缺影響生產或服務。
3. 提升效率：明確職責，減少管理混亂，提高物資周轉速度。
4. 風險防控：通過嚴格的審批制度，防止物資濫用或流失，保護企業資產。
5. 數據支持決策：準確的'物資數據為管理層提供決策依據，優化資源配置。
企業內部管理制度6
近幾年來，中國移動、中國聯通、中國電信、中國網通等通信運營商先后在國內外成功上市，需完善內部管理架構，以符合境內外資本市場監管要求，滿足公司實現現代化企業治理的需求，這是各大運營商必須應對的問題。
一、完善企業內部管理制度的必要性
1、建立有效的企業內部管理制度是參與國際競爭的迫切要求
雖然我國通信公司自我發展比較快，但還沒有實力完全按照國際規則參與市場競爭。一個重要的原因就是可持續發展能力不強，市場認可度不高。一個規范的、有效的企業內部管理制度，可以提高公司的市場認可度，提高公司參與國際競爭的實力和信心，適應境內外資本市場監管的客觀需要。
2、健全的企業內部管理制度體系是提升管理效率的必然要求
隨著全球經濟一體化進程的加快，一些國際化的科學管理規范和管理體系已融入通信公司的經營管理體制中。為適應這一變化，提升管理效率，確保公司經營效益和財務報告的可靠性，并遵守相關法律法規，通信公司必須建立一套完整的內部管理體系。通過在經營活動全過程中進行自我檢查、自我約束和自我調整，可以規避公司經營風險，及時發現并糾正各種錯誤。健全的內部管理體系不僅是公司內部相互制衡、相互監督的治理機制問題，也是在激烈競爭環境中公司得以生存、避免內部運行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3、完善的企業內部管理制度流程是適應法律規范的發展方向
根據國內新的《會計法》以及國際資本市場對于上市公司的監管要求，通信公司必須建立內部管理體系并確保有效運行，以提高對投資者和市場的誠信度。因此完善的內部管理流程，不僅符合法律法規的要求，也使得對公司財務報告負有個人責任的公司管理層不會承擔過失的風險，符合公司利益相關者利益最大化和公司治理的發展方向。
4、加強企業內部管理制度是建立現代企業制度的內在要求
通信行業經過近二十年的快速發展，公司的資金、人員、市場等方面均已達到相當規模。為滿足公司進一步發展的需求，其機構設置、財務管理及人力資源配置等方面必須進行相應調整。因此，加強公司管理，推動管理創新，實現從傳統管理模式向現代企業管理的轉變，并強化企業內部管理制度建設，是構建現代企業制度的內在要求。
二、加強和完善企業內部管理制度
1、建立、健全企業內部管理制度
企業內部管理制度是公司管理制度的重要組成部分，公司管理制度建設必然會促進企業內部管理制度的建設。通信公司應在遵守法律法規的前提下，結合實際情況，建立健全內部管理制度，制訂規范嚴密的公司章程，設置科學高效的'管理和監督機構，訂立科學嚴密的管理制度和操作規程，使內部管理工作有得力的組織和制度保障。建立健全包括兩個相對獨立層次的企業內部管理制度體系，第一層次是組織制度。該管理制度是為防范風險、保護投資者的利益，為投資者服務的，與公司的產權結構相對應，通過建立適當的委托、代理契約關系，保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內部代理人的有效維護。第二層次是管理制度，該制度是為管理者服務的，是幫助管理者完成委托人交給的管理責任，同時證明自己有效履行了受托責任，應對開發、維護和評價企業內部管理制度負責。層次化的內部管理體系是通過明確各方關系人的權利和責任實現的，使得每個群體或個人的行為都處在他人的監督和管理之下，避免出現管理的真空地帶或管理盲點，而使管理流于形式，難收成效。
2、形成全方位、寬領域的管理觀念
作為公司全面管理系統的重要組成部分，內部管理是一個更為廣泛的概念，除了與會計相關的管理，如貨幣資金、實物資產、投資、工程項目、籌資、擔保、銷售與收款、采購與付款等硬管理之外，人員品行及價值觀、員工能力培養、管理哲學、人事政策等軟管理也同樣至關重要。要在公司實施有效的內部管理，必須從公司整體的角度來審視內部管理問題，并從公司整體出發來定義和設計內部管理體系，打破傳統公司內部管理的局限性，將局部的會計管理和財務管理擴展到整個公司治理權管理、公司資源和運營管理，從而真正構建一個完整的公司內部管理系統。
3、營造良好的公司管理環境
公司管理環境涵蓋董事會、管理者素質及管理哲學、企業文化、組織結構與權責分配體系、信息系統、人力資源政策及實踐等方面。這些因素直接影響公司內部管理的實施及其經營目標和整體戰略目標的達成。完善管理環境的核心在于構建健全的公司治理體系。為此，首先，通信公司不僅要從形式上建立健全董事會、監事會和管理層團隊，還應充分發揮以董事會為主體的內部管理機制。加強董事會的博弈規則建設，確保其功能和潛力得到充分挖掘，切實保護股東及其他相關利益方的利益。其次，需建立一個成熟的管理機制，對經理人員進行有效管理和長期監督，并通過激勵措施提升其積極性。第三，要注重培養和建設管理團隊的管理哲學、管理風格、操守及價值觀等軟性管理要素，塑造一種長期、全面且健康的企業文化氛圍，使員工自覺將職業道德置于首位。最后，要強化公司組織結構建設，明確關鍵區域的權責分配，建立暢通的信息溝通渠道，確保公司內部管理有清晰的職位層級、順暢的意見交流渠道和有效的協作體系，從而為公司管理創造良好條件。
4、構建風險管理機制
通信公司需對內審視自身的強項與弱項、優勢與不足，對外洞察外部的機遇與挑戰，以確保自身的生存與發展。風險分析不僅要在公司戰略目標制定過程中予以考慮，也要融入日常的內部管理中。建立靈活的信息系統與監控機制，對不利事件及主要風險因素進行識別、分類、評估與管理，以便在內外部因素變化時能夠迅速調整策略。管理層應向董事會確認已運用風險評估程序完成了必要的風險評估，而董事會則通過審計委員會等機構對管理層的報告進行審核。公司的風險管理必須全面覆蓋并深入滲透到整個管理過程。
5、建立企業內部管理制度評價標準體系
通信公司不定期或定期地對自己的企業內部管理制度系統進行有效性及實施效率效果的評估，以期能更好地達成內部管理的目標。管理自我評估可由管理部門和職員共同進行，用結構化的方法開展評估活動，密切關注業務的過程和管理的成效，了解缺陷的位置以及可能引致的后果，然后自我采取行動改進。已上市的通信公司應將由第三方所做的內部管理評價報告在公司年度報告中予以公布。
企業內部管理制度7
隨著企業規模的不斷擴大，制度化管理將變得愈發關鍵。在企業管理中，制度化管理是最為可靠的，因為它具備穩定性和持續性。它不會因為企業領導層的更替而改變，也不會受制于領導個人看法和關注點的變化。以下就如何強化制度化管理提出幾點建議：
1、必須維護公司規章制度的尊嚴。公司的規章制度是經過領導層長期探索和實踐總結出的理論成果。
總結，任何部門和員工都必須遵守行為準則。制度面前人人平等，任何部門或員工都沒有超越公司制度的特權。公司的各級領導（包括在公司任職的公司領導的親戚朋友）必須率先垂范，嚴格遵守和執行公司的規章制度，自覺維護公司制度的尊嚴。那種將領導個人意志凌駕于公司制度之上，憑借權力、背景或關系違反規定的現象，是極不正常的，也是決不允許存在的。
2、必須逐步完善公司的制度體系。當前，公司的`制度體系框架已初步建立，在公司發展中起到了關鍵作用，但隨著公司規模的不斷擴大，規章制度也需要逐步更新和完善，以適應公司持續發展的需求，使其更加規范明確，并具備廣泛的約束力。
3、必須嚴肅規章，尊章行使。經驗表明，法令行則國治國興，法令馳則國亂國衰。
一個企業亦是如此，企業管理必須制度化、規范化、程序化，對于任何違紀違章的行為，都應依據制度嚴肅處理，絕不姑息。任何制度唯有落實到日常工作中和生活中，嚴格執行下去，才能體現其作用，否則，再完善的制度也形同虛設。
4、加強制度學習。制度發布后，需確保全體員工理解制度要求及其與工作的關聯，提升大家自覺遵守制度的意識。尤其各級領導應樹立新的制度化管理理念，掌握制度規定的辦事原則和流程，強化按制度、按程序、按原則辦事的思想，堅決糾正重權輕制、以權壓制的觀念和行為。
一、管理職能
1、行政部是公司規章制度的綜合管理部門，其職責是：
（1）負責組織有關部門建立健全各種規章制度。
（2）負責公司各種規章制度的分類編號。
（3）負責主辦或會簽頒發及廢止有關規章制度或文件。
（4）負責協調各種規章制度之間的相互銜接關系，并在內容上不斷完善。
（5）負責編制規章制度年度修編計劃，并組織實施。
（6）有權代表公司解釋有關規章制度。
2、有關職能部室是公司本專業規章制度的歸口管理部門，其主要職責是：
（1）負責組織實施公司有關規章制度修編計劃。
（2）負責審核有關本專業的規章制度及會審、會簽其他部門有關規章制度。
（3）負責草擬頒發或廢止有關規章制度或文件。
（4）有權監督所屬部門及職工對規章制度的貫徹執行情況。
二、管理內容與要求
1、規程制度的制定或修編
（1）現場設備運行、檢修的每項工作，都應有相應的規程制度，使每個生產工作人員有章可循。新增設備及重大設備的改進等項目，都應在試運前制定相應的規程或措施，并組織有關人員學習考試，否則不應投入運行。
（2）規程制度修訂時，應廣泛收集和研究相關資料，進行必要的分析和論證，所有修訂的規程制度必須符合國家及專業技術標準的要求，符合生產現場實際情況。
（3）所有規程制度的編寫，應做到“符合實際，指導生產”，達到“有章可循，有據可查”的目的，應根據生產的發展，設備的完善和管理水平的提高，隨時補充修訂。
（4）編寫或修編的規程制度要語句簡練，措辭得當，簡明易懂。
（5）現場規程制度應在每年10至11月期間，依據一年的實際執行情況，由設備管理部及相關部室進行全面審查，并提出必要的修訂補充建議，經行政部匯總后上報，由公司分管領導批準后執行。每三年進行一次復審，根據實際情況分別確認、修訂或廢止。
（6）編制或修編規程制度的依據：
a、電力工業技術管理法規、部頒典型規程及上級有關部門指示、通知等；
b、制造廠家的設備資料；
c、本公司及兄弟單位的先進經驗；
d、上級有關事故通報，本公司及外單位的事故教訓；
e、推廣應用的新技術；
f、有關人員對規程制度的正確意見和建議；
g、規程制度在執行中對發現問題的解決辦法和措施。
2、管理制度的編制或修編
（1）管理制度（包括規定、辦法等）在編制或修訂前，應廣泛收集上級相關的法令、法規、政策、條例等資料，結合本公司的實際情況進行分析研究，確保上級規定在本公司制度中具體落實。
（2）公司管理制度定期修編工作由行政部負責組織，歸口職能部門負責修編具體工作。
（3）為適應生產、管理、服務的需求，需補充和完善的制度，由歸口職能部門負責起草并編制，報送行政部備案，以便再版時修訂。
（4）管理制度每年10月份進行一次審查，每2—3年進行一次復審，分別予以確認、修訂或廢止。對不適應的制度內容應及時修改和補充，原已有的制度，在執行中若發現不夠完善或部分條文需作修改時，按修改部分予以頒發，不得將原合理的制度廢止。若需要重新修編原有制度，由歸口職能部門提出，經批準后，須將原制度予以廢止，不得同時存在兩個及以上同類型制度，以免造成執行困難。
三、規章制度的審批與頒布
1、生產規程制度的審批與頒布
（1）各項規程制度的編寫或修訂應在廣泛征求群眾意見的基礎上，寫出初稿，由編修部門組織技術熟練、文字表達能力強的技術人員和部門領導共同參與，通過集體討論和修改，最后采取個別審閱的方式進行審核。
（2）將初稿送交歸口部門，由部門負責人進行初審。
（3）由分管的副總工程師負責復審，由公司分管生產技術的總工程師（或副總經理）批準。
2、其他管理制度的審批與頒布流程，經職能部門編修起草后，可采取組織相關部門會簽及集體討論，最終由領導批準后頒布執行。對于一般專業性的管理制度，可由相關部門或人員進行審核審定，然后由分管該工作的領導批準頒布執行。而涉及范圍較廣且政策性較強的管理制度，則可以召集相關部門、公司或專業人員會議進行討論審核，再由公司分管領導審定，最后由總經理批準后頒布執行。
四、規章制度的印刷及發放
1、規程及管理制度必須經審批后方可交付印刷，印刷件的幅面格式應符合標準要求。
2、所有規程制度的發放應編號有序，由檔案室負責管理，承辦部門具體發放。
3、人員調離本公司時，應及時收回所有規程和制度；外單位索取規程和制度時，由行政部檔案室按相關規定辦理。
企業內部管理制度8
一、現代企業內部財務管理制度建設的緊迫性
企業內部財務管理制度，是企業同各方面經濟關系的基本規范、是企業生產經營活動和財務管理活動的行為準則。現代企業內部財務管理制度的建設、有著非常重要的現實意義。
1、企業面臨的新的經濟形勢要求企業必須建設企業內部財務管理制度。
2、目前許多企業的內部財務管理制度，仍停留于傳統的計劃經濟模式。盡管現代企業制度的建設已有多年，但我國大多企業的財務管理，依舊是會計和財務不分、財務僅是作為會計的附庸而存在，其對象僅限于“企業再生產過程中的資金運動”，其內容充其量也只是成本費用的控制而已，而對如何按公司制度的要求籌集資金、用好資金、合理分配利潤等，則研究不夠。
二、現代企業內部財務管理制度建設的科學依據
現代企業內部財務管理制度的建設，其科學依據主要有以下兩個方面：
1、企業的生產經營特點，管理要求，是企業內部財務管理制度建設的前提和基礎。不同企業、生產規模、經營方式、組織形式不同，其財務管理的方式也不完全一致。只有在充分考慮其生產經營特點和管理的要求基礎上進行內部財務管理制度建設、才具有可操作性。
2、企業財務管理的目標，企業內部財務管理制度建設的出發點和歸宿點。企業內部財務管理制度建設的目的，是為了順利進行財務工作、實現財務目標，進而實現企業目標。公司共同的理財目標，一般可理解為股東財富的最大化、無論各利益主體之間發生何種利益沖突，其他利益主體（包括經營者、債權人、勞動者等）的利益最終要服從于出資者的利益。因此，出資者需要，服從出資者利益，實現出資者（股東）財富最大化、就成為制定內部財務管理制度的出發點和歸宿點。
三、現代企業內部財務管理制度的制定
（一）企業財務分層管理框架
企業財務活動及其管理是基于一定的企業制度而建立的。在公司制下的法人治理結構中，作為股東的出資者，具有終極財產所有權；作為代表股東利益的公司董事會，其有完整意義上的法人產權；公司的總經理，具有公司的經營權；公司的財務經理，則具有公司決策的執行權和公司資金的日常管理權。在公司制模式下，股東作為出資者，為保證資本的保值和增值，一般通過間接控制，來行使其監督權，在財務上形成以出資者的管理主體的出資者財務行為；在公司內部董事會和總經理通過行使法人產權和直接經營權，全面而直接地參與對公司重大財務事項的'決策和管理，在財務上形成的經營者為財務管理主體的經營者財務管理層次；公司的財務經理，行使財務決策事項的執行權與日常管理權，在財務上形成以財務經理為管理主體的財務經理財務管理層次。
監督權、決策權、執行權三權的分離、有利于明確權責、有利于公司財務內部紡束機制的形成。
（二）企業內部財務管理制度的規范體系
1、出資者財務規范體系，主要是指股東在何時何種狀態下對何種財務事項進行何種決策。一般而言，由于對剩余收益權的關注、有關公司分紅及配股方案的決策，是出資者財務的主要內容之一。
2、經營者財務的規范體系。
有關董事會的財務規范。董事會的財務規范范，主要涉及兩個問題：一是董事會的財務權限；二是董事會對經費管理者財務的約束和激勵機制。
有關公司經營者財務的規范。公司經營者受董事會委托負責日常經營決策與管理，它是公司重大決策事項的執行主體、同時又是日常非重大經營的管理事項的決策主體。應明確公司經營者在財務審批、簽訂合同、提供對外擔保等日常經營管理活動的具體財務權限和為履行出資人受托責任所應承擔的財務責任。
3、財務經理財務的規范體系。財務經理受公司經營者委托對公司的日常財務運作進行管理協調，主要有以下內容：
選擇適宜企業特點的公司財務管理模式。
明確公司內部各有關利益主體在財務管理方面的權限和職責，建立財務管理的崗位責任制。
做好內部財務管理的各項基礎工作。
建立內部財務管理的分項管理制度，包括籌資管理制度、各項資產管理制度、對外投資管理制度、成本費用管理制度、收益和利潤分配制度、財務分析和財務評價制度。
四、實施企業內部財務管理制度應注意的幾個問題
1、內部財務管理制度必須由集團公司董事會確定、由總經理負責實施。一方面是由于內部財務管理制度的全面性，涉及生產經營方方面面，一方面是為了內部財務管理制度的權威性，內部財務管理制度必須由集團公司董事會確定，由總經理負責實施。
2、實施內部財務管理制度，需健全財務管理機構和配備高質量的財務管理人才。實施內部財務管理制度，在單獨設置財務管理機構基礎上，應建立財務總監督制度，主持和監督內部財務管理制度的實施。
3、實施內部財務管理制度，應采用漸進式與企業的其他制度同步進行、內部財務管理制度，若沒有其他制度的配套實施、使不可能得到真的實施。
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一、嚴格貫徹“以防為主，綜合防治”的儲糧方針和“安全、衛生、經濟、有效”的防治原則，全面落實倉儲各項管理措施，確保糧食儲存安全。
二、以清潔衛生為根本，深入開展并持續推動“四無糧倉”活動，不斷提升“四無”標準，每季度由保管科組織“四無糧倉”自查，春秋兩季由公司組織全面的儲糧安全檢查。在此基礎上進行評定、總結和評比。
三、嚴格遵守糧情檢查制度，對庫內儲存糧食的水分、糧溫、蟲害等情況應心中有數，遇風雨和汛期需隨時進行突擊檢查。
四、糧情檢查需結合衛生清潔、安全防火、安全保衛、倉房穩固性，以及防潮、防漏、隔熱等措施，堅持做到有倉必檢，有糧必查，查必詳盡，發現問題及時處理。
五、要以各倉庫為單位建立糧情記錄簿和分倉賬，按品種、批次詳細記錄糧情，每次進出庫需按品種、數量及包裝物的`收支情況及時更新到分倉賬上。
六、嚴格實施熏蒸殺蟲審批制度，強化科學儲糧措施，減少熏蒸頻次，力求提升殺蟲效果。熏蒸殺蟲前務必全面檢查糧倉內的糧情與蟲情，依據檢查結果，結合蟲種、蟲害密度、糧溫、糧食數量及體積等因素，精準計算用藥量。
七、各倉需設置防鼠設施，做好防鼠工作并封堵鼠洞，倉庫周邊不得堆放雜物，應定期清理地腳糧，以使老鼠無處藏身和覓食。
八、推行科學保管措施，提升糧食保管品質。對儲存的糧食采用機械通風、自然通風和低劑量保管相結合的科學保糧方法，確保儲糧安全的同時，節約人力和費用，從而更有效地提高儲備糧品質和企業經濟效益。
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第一條 財政監督機構根據工作需要，要求財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位提供有關文件、賬表、憑證等相關資料的，有關機構和單位應當全面、及時地提供，并對所提供資料的完整性和真實性負責。
第二條 財政部門應當結合本部門實際情況，綜合運用日常監督和重點檢查方式開展內部監督檢查工作，實現對本部門管理活動的全過程監督。
日常監督是指對日常財政管理活動實施的實時、動態監督，包括事前審核、實時監控、現場核查、跟蹤問效等。
重點檢查是指根據年度重點檢查計劃，按照規定程序組織實施的有針對性、有重點的監督檢查。
第三條 財政部門應當制定并按照年度重點檢查計劃，開展內部監督檢查的重點檢查工作。
年度重點檢查計劃由財政監督機構提出，報經財政部門負責人批準后及時通知被檢查的各相關業務管理機構、派出機構和所屬單位。
財政部門每年對本部門有預算管理職能的內部各業務管理機構的重點檢查數不得低于該類機構數的30%。
第四條 開展重點檢查工作應當組成檢查組，檢查組組長由財政監督機構確定。檢查組實行組長負責制。
檢查人員與被檢查單位或者檢查事項有直接利害關系的，應當回避。
第五條 財政監督機構實施重點檢查，一般應于3個工作日前向被檢查單位送達檢查通知書。
檢查通知書應當包括下列內容：
（一）被檢查單位名稱；
（二）檢查的依據、范圍、內容、方式和實施計劃；
（三）對被檢查單位配合檢查工作的具體要求；
（四）檢查組組長及其他成員名單、聯系電話；
（五）財政監督機構印章及簽發日期。
第六條 實施重點檢查時，經批準，檢查人員可以向與被檢查單位有經濟業務往來的部門和單位核實有關情況。必要時，可以根據《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）對有關問題進行延伸檢查。
第七條 檢查組對被檢查單位實施檢查或調查、詢問時，檢查人員不得少于2人。證明材料應當有提供者的簽名或蓋章。未取得提供者簽名或蓋章的，檢查人員應當注明原因。
檢查人員應當將檢查內容與事項予以記錄和摘錄，編制財政檢查工作底稿，并由被檢查單位相關人員簽字或者被檢查單位蓋章。
第八條 檢查組組長應當對檢查人員的工作質量進行監督，并對有關事項進行必要的審查和復核，實施檢查中遇到重大問題，應當及時報告。
第九條 檢查結束前，檢查組應當就檢查工作的基本情況、被檢查單位存在的問題等事項征求被檢查單位意見。被檢查單位應當在5個工作日內予以回復。在規定期限內沒有回復的，視為無異議。
第十條 檢查組應當在被檢查單位回復意見后10個工作日內向財政監督機構提交檢查報告。
檢查報告應當包括以下內容：
（一）被檢查單位財政財務管理、會計核算、內部控制運行等基本情況及對該單位工作的`基本評價；
（二）被檢查單位違法行為的基本事實、認定依據和處理意見；
（三）改進財政、財務管理的意見和建議；
（四）其他應當報告的事項。
第十一條 財政監督機構應當在檢查組提交檢查報告后5個工作日內，從以下幾個方面對檢查報告進行復核：
（一）對被檢查單位的工作評價是否恰當；
（二）與檢查事項有關的事實是否清楚；
（三）檢查證據是否真實、充分；
（四）對有關問題的定性和處理意見是否合法、適當，表述是否準確；
（五）提出的改進建議是否適當；
（六）其他需要復核的事項。
第十二條 財政監督機構應當將復核形成的檢查報告送被檢查單位征求意見。被檢查單位應當自收到檢查報告之日起5個工作日內，提出書面意見或說明；無正當理由逾期沒有提出書面意見或說明的，視為無異議。
財政監督機構應當將檢查情況、審定后的檢查報告和被檢查單位的書面意見，一并上報財政部門負責人。
第十三條 檢查報告經財政部門負責人同意后，財政監督機構應當及時將財政部門負責人要求、監督檢查結論和處理意見送達被檢查單位。
第十四條 財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位，應當做好內部監督檢查發現問題的整改工作。有關機構和單位應當在收到監督檢查結論和處理意見后30日內，將整改情況書面報告財政部門負責人，并抄送財政監督機構。
第十五條 財政監督機構應當定期回訪被檢查單位整改落實內部監督檢查處理意見和管理建議的情況，定期檢查審計機關和上級財政部門查出問題的整改情況，并向財政部門負責人報告。
第十六條 財政部門應當建立內部監督檢查專題報告制度。財政監督機構應當定期對內部監督檢查中發現的共性問題進行歸納總結，分析原因，提出建議，并向財政部門負責人專題報告。
第十七條 財政部門應當將內部監督檢查結果作為財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位評選先進和干部考核、任用的參考依據。
財政部門有預算管理職能的內部各業務管理機構，應當將內部監督檢查結果作為加強預算管理的參考依據。
第十八條 全部檢查工作結束后30日內，財政監督機構應當將檢查資料進行鑒別整理，依照檔案管理的有關規定歸卷存檔。
第十九條 財政部門應當推進內部監督檢查信息化建設，實現財政監督機構與其他業務管理機構對于財政管理信息系統的信息共享，充分利用計算機信息化技術開展內部監督檢查工作。
第二十條 內部監督檢查發現的被檢查單位和個人的違法違紀行為，依照有關法律、法規的規定追究相應責任。
第二十一條 有下列情形之一的被檢查單位和個人，由財政部門根據有關規定給予內部通報批評或行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理：
（一）拒絕、拖延提供情況和資料或者提供虛假情況和資料的；
（二）妨礙內部監督檢查人員行使職權的；
（三）拒不執行內部監督檢查決定的；
（四）報復陷害內部監督檢查人員的。
第二十二條 有下列情形之一的內部監督檢查人員，由財政部門根據有關規定給予處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理：
（一）弄虛作假，隱瞞事實真相的；
（二）濫用職權，以權謀私的；
（三）玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的；
（四）泄露國家秘密或者被監督檢查單位秘密的。
第二十三條 各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局，可以根據本辦法，結合實際情況制定具體實施辦法。
企業內部管理制度11
1. 提升效率：通過明確的規章制度，減少決策混亂，提高工作執行速度。
2. 保障公平：統一的標準避免了人為偏見，確保每個員工都有公正的.工作環境。
3. 風險防控：預防潛在的管理漏洞，降低企業運營風險。
4. 文化塑造：制度體現了企業的價值觀，有助于形成統一的企業文化。
5. 增強競爭力：良好的內部管理是企業對外競爭的重要軟實力。
企業內部管理制度12
為確保培訓工作的有效開展，必須擁有一支高效、專業且勇于創新的培訓人員團隊。建立并培養一支高素質的講師隊伍，是公司在構建學習與發展型組織過程中的關鍵環節。關于講師的職責、管理與激勵等方面，依照本制度執行。
一、講師的職責
1、擔任講師，總結與分享專業理論知識和實踐經驗，是每位員工的榮耀。各級管理人員和技術專家均負有擔任講師的職責。
2、根據員工培訓與發展工作的實際需要，開發、實施和更新各種管理培訓課程和技術培訓課程。
3、對公司或部門的培訓活動的有效組織和順利開展負責。負責所授訓學員的考勤、考核、測試、閱卷、評估；
4、負責編寫與完善相關培訓教材、教案（含PPT文件）與考題，并在第二次培訓時更新。
5、負責參與公司年度培訓效果評估、總結，對培訓方法、課程內容等提出改進建議，協助人力資源部培訓主管完善公司培訓體系、培訓計劃的任務達成。
二、講師隊伍的來源與構成分工
1、講師的來源：一是各級管理者，各級管理者皆擔負培養員工的責任，是內部兼職培訓講師的主要承擔者；二是業務骨干或技術尖子，各部門的業務骨干或技術尖子將是員工業務培訓的主要內部培訓講師。
2、講師隊伍的構成：公司講師隊伍由助理講師、講師、高級講師構成。
（1）助理講師：主要開發和講授新員工崗前培訓及在崗員工的崗位技能培訓課程等；
（2）講師：主要負責開發和講授針對基層員工的培訓課程，包括新員工入職培訓及在職員工的崗位技能提升培訓等；
（3）資深講師：主要負責開發和講授公司統一安排的'培訓課程，包括新員工入職培訓、各類管理培訓和技術培訓等。
三、講師的管理
1、講師候選人的推薦
（1）助理講師候選人：由公司各部門領導推薦，在主講的專業領域有一年以上工作經驗并有良好的業績表現，曾在部門講授培訓課程或組織培訓活動累計達20個課時以上；
（2）講師候選人：由公司各部門負責人推薦，需在所主講的專業領域擁有兩年以上工作經驗，并有良好業績表現，同時已在公司講授培訓課程或組織培訓活動累計達10個課時以上。
（3）高級講師候選人：由公司各部門領導推薦，在主講專業領域有四年以上工作經驗并有良好的業績表現，曾有講授培訓課程或組織培訓活動累計達30個課時以上；
2、助理講師、講師、高級講師的任職資格
助理講師：
（1）具有講授培訓課程的愿望和責任感，普通話流利，思路清晰，良好的演講與表達能力；
（2）具有良好的溝通、理解、創新、收集信息的能力和組織獻身的精神；
（3）具有所講授課程相關的知識結構和一年以上的實踐經驗，熟練運用培訓專業技術與相關工具；
（4）具有組織實施培訓課程或組織培訓活動累計達10課時以上的工作經驗；
（5）已能夠開發或再開發一門以上的專業培訓課件。
（6）技術類助理講師具備實地操作與講解的能力。
講師：
（1）具有較強的授課培訓意愿和責任感，普通話標準，具備良好的演講與表達能力，思維清晰。
（2）具有優秀的溝通、理解、創新、收集信息的能力和組織獻身的精神；
（3）具有豐富的與講授領域相關的專業理論知識和兩年以上的實踐經驗，熟練運用培訓專業技術與相關工具；
（4）具備20課時以上的培訓課程講授或培訓活動組織工作經驗，并有10次以上良好及以上評價的授課記錄。
（5）已能夠結合具體工作和企業發展情況深入開發或再開發兩門以上專業培訓課件。
（6）技術類講師具備較強的實地操作及課堂講解的能力。
企業內部管理制度13
一、日常管理制度(工作紀律)
1、嚴禁遲到、早退現象，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。
2、嚴禁脫崗、串崗現象，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。
3、嚴禁散播公司負面消息，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。
4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機，每發現一次，5元樂捐。
5、工作期間保持辦公場所環境衛生，倉庫整潔。
6、嚴禁賺取差價，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
7、嚴禁賣私貨、截留贈品，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
9、工作期間不允許大聲爭執，注意公共場合情緒的控制，每發現一次，5元樂捐。
10、嚴格遵守公司管理制度，服從領導安排，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。
二、日常業務管理制度
1、客戶資料管理
a全面搜集各片區資料(店名、電話、地址、營業執照號);根據銷量及規模建立客戶類別(月進貨額在1000/月以上歸為a類;月進貨額在500元/月以上，1000元一下，歸為b類;月進貨額在500元/月一下，歸為c類客戶)。
b、逐步建立客戶商品信息檔案，實現a類客戶單店商品信息管理。
2、片區路線及周期管理
a、建立每片區客戶路線拜訪表，每線路至少20家客戶，每天必須完全拜訪，及時完善本線路中的新客戶資料。
b、根據片區客戶數量，合理制度客戶拜訪周期。根據客戶分類，合理分配客戶拜訪時間。
c、每天回公司后遞交拜訪線路圖，每天下市場前領取新拜訪線路圖。
d、每天早上9點之前必須裝車完畢出車，每天認真填寫及遞交車輛庫存表。
3、業績量化管理
a、每天業務人員回公司后填寫<片區銷量進度表>及<單品銷量進度表>。
b、每天業務人員遞交拜訪線路圖后，由內勤統計填寫<流通市場進度表>。
c、每天倉庫人員量化需換單，及時提醒業務人員欠條的回收。
d、每天流通主管根據銷量進度表及市場進度表的實際狀況，合理調度各片區人員工作。
4、促銷活動的管理
a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。
b、每片區需要的'促銷活動(特價、陳列獎、促銷設備及贈品)，片區業務人員要提前填寫申請單(記案)后方可執行。
c、業務人員對所在片區的促銷活動進行及時跟進和監督，公司不定時對所有促銷活動進行抽查。
5、欠條管理
公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要與公司申請，經公司同意后按照欠條管理規定進行簽字，并有效管理、收回。
規定如下:
(1)如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫明欠條字樣。
(2)欠條應明確一下內容:客戶名稱、電話、地址、聯系人簽字或加蓋公章。
(3)回公司到財務按照欠款數額給財務打欠條，客戶欠條由業務保存。
(4)欠款后續由業務人員負責追回。
6、市場問題反饋
a、每片區每周兩次市場問題反饋(記案或手機短信)。
b、業務員做好市場反饋問題記錄(市場問題反饋記錄表)。
三、業務工作流程管理
1、認真填寫裝車表，下午下班前準時把補貨計劃交給倉管。
2、按照出車線路進行計劃拜訪，進店后與負責人禮貌性打招呼后，首先司機檢查服務卡是否存在，及時更新與張貼，對店招及陳列進行拍照記案，填寫路線表(時間及銷售)，新客戶在路線表下面(再好的產品沒有陳列面不會有好的銷量)，檢查實際庫存(倉庫與排面)，根據實際情況進行上貨及填寫補貨計劃(填寫補貨計劃時一定要全面，客戶可以不要，但自己不能不寫)。檢查竟品信息，了解竟品活動政策。
3、根據客戶現有庫存交流補貨計劃，季節性產品推廣、新產品推薦(交流時適當靈活運用公司產品政策)，補貨要全面、合理，避免電話要貨等情況，所有交流的重點是在給客戶一個補貨的理由，交流的方式要用能打動自己的方式(要自信、現實、每句話要讓客戶聽著很舒服，避免吹捧，排擠竟品)。對于新客戶，一定不要貪多，量少品多，對于客戶不感興趣的不要強推，避免引起客戶反感，介紹產品一定要全面，多借助公司產品手冊或樣品筐。
4、認真填寫銷貨清單、贈品、品嘗要標注，市區流通要寫清具體地址(東西南北縱橫寫明);三區流通要標明區域、鄉鎮、街道或村。九縣流通要標明縣城、鄉鎮或街道。
5、公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要向公司申請，經公司同意后按照欠條管理規定進行簽字，并有效管理、回收。
6、根據客戶規模、銷量進行客戶等級登記，根據客戶等級進行有效管理(包括客戶的拜訪周期、促銷活動)。
7、客戶拜訪完畢后，車上認真填寫裝車表中的出庫明細，與次日路線中a、b類客戶進行電話溝通，了解缺貨及補貨信息，并進行登記。
8、一天拜訪結束時，根據賣貨量，次日拜訪路線打客戶的補貨信息進行合理制作裝車計劃，交于倉管。總結當日市場狀況，提升自身工作能力。
流通中的幾個關鍵點:
a、有效利用時間(準時出車、準時交補貨清單，合理安排工作時間)。
b、認真填寫裝車表(避免不必要的庫存差異)。
c、養成拍店照、填寫鋪貨記錄、認真填寫銷貨清單的習慣。
d、培養與客戶電話溝通的能力，讓補貨更具體合理性。
e、制定合理的拜訪路線及周期。
四、業務司機
1、崗位內容
做好車輛行駛，檢查及保養工作，配合業務員做好所在區域的銷售及送貨工作，每天對車輛例行檢查，不允許病車上路，保證貨物及人員安全。
2、崗位職責
(1)認真完成每天的出車任務。
(2)出車前必須認真做好車輛檢查，車容整潔、車況良好、不見齊全、制動有效，不允許病車上路。如有部件損壞和不安全因素隱患，應及時處理直到修復，確保安全運輸。
(3)車輛的年檢、保養、清潔、停放及辦理保養等車務手續由駕駛員提醒，并有專人負責辦理。
(4)鋪貨期間用尋找合理的停車位停放并鎖好車門保證車輛的安全，嚴格按照規則停車。
(5)做好公司服務卡張貼工作，進店檢查店內是否張貼告示服務卡。
(6)配合業務人員做好排面整理及裝卸貨工作。
3、獎勵
(1)駕駛員每月100元車輛維護費
(2)人為或技術性造成車輛損壞的由駕駛員自行維修
(3)車輛正常保養維護由公司維修
企業內部管理制度14
企業內部會計管理制度，是各企業根據國家會計法律、法規，結合本企業經營管理的特點和業務管理的需要而制定的旨在規范企業內部會計管理活動的制度和辦法。建立健全企業內部會計管理制度，是貫徹和執行國家會計法律、法規，保證企業會計工作有序進行的重要措施，也是加強會計基礎工作，強化會計監督的重要手段。以下就企業內部會計管理制度建設的重要性和建立健全企業內部會計管理體系進行闡述。
一、加強企業內部會計管理制度建設的重要性
1、貫徹落實會計法律、法規、規章、制度的重要基礎。國家制定和發布的會計法律、法規、規章、制度雖然是從全國會計工作總體要求的實際出發制定的，并在制定的過程中盡可能考慮到不同地區、企業會計工作實際情況和特點，以適應各方面的需要，但是，國家發布的會計法律、法規并不能完全適合各企業的具體情況。這就需要各企業的會計部門以國家發布的會計法律、法規為依據，結合本企業生產經營和業務管理的特點進行必要的補充，使會計管理工作能滲透到經營管理的各個環節、各個方面。企業內部會計管理的建設是國家會計法律、法規的具體化，是它的必要補充，同時也是貫徹實施國家會計法律、法規的重要基礎和保證。因此，各企業必須重視和不斷加強企業內部會計管理制度建設。
2、加強企業經營管理的客觀需要。財務會計管理是企業內部管理的中心環節，是一項重要的綜合性、職能性管理工作，加強會計制度建設，規范會計工作對經營管理起著舉足輕重的作用。從集團公司近幾年對各基層單位的審計情況看，每年都能從審計工作中發現這樣那樣的違紀現象，有些單位的違紀金額達到幾十萬元，甚至上百萬元。造成這種結果的主要原因是許多企業內部會計管理制度不健全，會計核算混亂，財務收支失控，這不僅損害了國家利益和社會公眾利益，也對企業的經營管理工作帶來了不利的影響。
3、完善會計管理制度體系的要求。目前，我國的會計管理制度體系通常認為由四個層次構成。
第一層次為會計法律，即《會計法》；
第二層次為會計行政法規，如《企業會計準則》、《總會計師條例》等；
第三層次為會計規章，比如各行業制定的行業會計核算制度等；
第四層次是企業根據會計法規、制度要求制定的內部會計制度。從這里可以明顯地看出：企業內部制定的會計制度是新的會計管理制度體系的重要組成部分，對加強會計管理制度建設起著至關重要的作用。《會計法》、《企業會計準則》和行業會計核算制度對企業會計工作的原則、基本方法和程序作了規定，特別是賦予了企業一定的理財自主權和會計核算選擇權，為企業的會計工作更好地為企業的經營管理活動提供了制度保證。企業要根據《會計法》、《企業會計準則》和行業會計核算制度的要求并結合本企業的實際情況，對企業內部會計核算制度進行充實和細分，從而保證會計核算制度體系的完整性和有效性。
二、企業內部會計管理制度建設
1、建立一支經過正規培訓的高素質的會計隊伍。會計人員不僅是經營活動的管理者，而且還是經營管理活動的監督者。從經營管理和會計工作的需要來說，要有一批合格的會計人員。他們應當掌握專業知識和財務制度。能夠嚴格自律、不徇私情、堅持原則、忠于職守、當好管家。要加強企業內部會計管理制度的建設，首先是下力氣建立一支經過正規培訓的高素質的會計隊伍。目前我們的會計隊伍存在著整體素質不高的現狀，要改變這種會計人員知識水平參差不齊、知識結構老化等問題，就要通過正規的培訓學習來提高他們的素質。平煤集團公司財務處為了提高集團公司各企業會計工作人員的素質，對全公司在職會計人員進行了集中培訓，使會計人員的業務能力和工作水平得到進一步提高，為規范各單位的會計秩序，發揮會計的職能作用，邁出了堅實的一步。
2、建立內部會計管理體系。企業內部會計管理體系主要是指企業的會計工作組織體系。主要包括：
第一，企業領導人對會計工作的領導責任。企業領導人應當對本企業的會計工作全面負責；對本企業的會計機構、會計機構負責人、會計工作人員及其他人員執行會計法律、法規、規章、制度進行督促和監督，促進企業內部會計管理制度的貫徹和落實；保證會計資料合法、真實、準確、完整，保障會計工作人員依法行使職權；對忠于職守，做出顯著成績的會計人員進行表彰獎勵。
第二，明確總會計師對會計工作的領導責任。根據《會計法》和《總會計師條例》的規定，總會計師組織領導本企業的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算和會計監督等方面的工作，參與本企業重要經濟問題的分析和決策；總會計師負責對本企業財務機構的設置和會計人員的配備、會計專業職務的'設置和聘任提出方案；組織會計人員的業務培訓和考核；支持會計人員依法行使職權。就平煤集團公司來說，應著重強調總會計師“一支筆批錢”制度，在當前經濟萎縮、市場疲軟、銷售不暢、貨款回收困難的情況下，堅持總會計師“一支筆批錢”，有利于合理組織調配資金，有效利用資金，避免多位領導批錢，造成資金失控。
第三，明確會計機構負責人和會計主管人員的職責。各企業根據本企業的實際情況，對企業內部的會計機構設置、會計機構負責人和會計主管人員的職責做出明確的規定。
第四，明確會計機構與其他職能機構的分工與關系。會計部門與企業其他職能部門———審計部門、統計部門、工資部門、銷售部門、物資管理部門有著十分密切的聯系，在工作中經常發生業務聯系。因此，必須明確責任、科學分工、加強協作，從而對企業的經營管理活動進行有效的監督和考核。
3、建立會計人員崗位責任制度。會計人員崗位責任制度是企業內部會計人員管理的一項重要制度，是加強企業內部會計管理，提高企業經濟效益的重要途徑。首先，做好會計人員工作崗位的設置，根據每一個會計工作崗位性質的不同，分別設置不同的會計崗位，確定每一個會計崗位的職責和工作標準；其次，對會計工作崗位的分工，根據每個會計崗位業務量的大小和繁簡程度，同時考慮會計人員工作能力和業務水平的高低，實行一人一崗、一人多崗，以盡可能地適應會計工作的需要；第三，制定輪崗辦法，要定期對會計工作崗位進行輪換，使每一個會計人員對本企業的會計工作都能熟練掌握，從而提高本企業的會計工作水平；最后，要制定切實可行的會計工作考核辦法，保證會計人員崗位責任制度的執行和監督。
4、內部牽制制度。內部牽制制度是內部會計控制制度的重要內容。在制定該制度的過程中，應當與會計人員崗位責任制度相結合。其主要工作是：機構分離、職務分離、錢財分離、帳務分離等制度；對出納等崗位的職責和限制性規定；有關領導和部門對限制性崗位定期進行檢查的辦法等。
5、財務收支審批制度。財務收支審批制度是確定財務收支審批范圍、審批人員、審批權限、審批程序及其責任的制度。建立健全財務收支審批制度，對制定的審批制度要認真貫徹落實，嚴格按照制度辦事，企業內的費用支出要實行“一支筆”審批，編制憑證先審核后記帳，開支票實行印鑒分離復核制，堵塞各種漏洞，使企業的財務工作納入規范化、標準化管理的軌道。
第一，確定財務收支審批人員和審批權限。每年初，對企業領導、總會計師、財務科長以及有關機構負責人審批財務收支的范圍和最高限額予以下達，從而加強管理、明確責任，對超過限額的財務收支制定明確的報批手續。
第二，確定財務收支審批手續，對經辦人、審核人、批準人等應當履行的手續及其應承擔的責任予以制度化。
第三，明確對財務收支中違反規定的業務收支，由經辦人、責任人、審批人等共同承擔經濟責任。
6、建立會計電算化內部管理制度。會計電算化是會計工作的發展方向，開展會計電算化工作，能夠促進企業建立現代企業制度，提高會計工作質量和提高企業經濟效益。開展會計電算化工作，要建立健全會計電算化崗位責任制、會計電算化操作管理制度、計算機硬件和會計軟件及數據管理制度和電算化會計檔案管理制度，從而保證會計電算化工作的順利進行。要配備專職人員對會計電算化進行管理，同時要注重對在職的會計人員進行培訓，促進會計工作人員積極鉆研會計電算化業務技術，以適應開展會計電算化工作的需要。
7、建立財務會計分析制度。建立定期進行財務會計分析的制度，檢查財務會計指標的落實情況，分析存在的問題并查找原因，提出相應的整改措施，從而加強企業內部會計管理，不斷提高經濟效益。
企業內部管理制度15
一、日常管理制度（工作紀律）
1、嚴禁遲到、早退現象，當月違規一次，次日點名，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，按自動離職處理。
2、嚴禁脫崗、串崗現象，當月違規一次，次日通報，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，視為自動離職。
3、嚴禁傳播公司負面信息，當月違規一次，次日予以通報，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，視為自動離職。
4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機，每發現一次，5元樂捐。
5、工作期間保持辦公場所環境衛生，倉庫整潔。
6、嚴禁賺取差價，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
7、嚴禁賣私貨、截留贈品，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶，發現一次，100罰款，情節嚴重者，開除處理。
9、工作期間不允許大聲爭執，注意公共場合情緒的控制，每發現一次，5元樂捐。
10、嚴格遵守公司規章制度，聽從上級安排，當月違規一次，次日通報批評，當月違規兩次，罰款50元，當月違規三次，視為自動離職。
二、日常業務管理制度
1、客戶資料管理
全面收集各區域資料（店名、電話、地址、營業執照號）；根據銷量和規模劃分客戶類別（月進貨額在1000元以上為A類；月進貨額在500元至1000元之間的為B類；月進貨額在500元以下的為C類客戶）。
b、逐步建立客戶商品信息檔案，實現a類客戶單店商品信息管理。
2、片區路線及周期管理
a、制定每片區客戶訪問計劃表，每條線路至少包含20家客戶，要求每天完成全部拜訪，并及時更新該線路中的新增客戶資料。
b、根據片區客戶數量，合理制度客戶拜訪周期。根據客戶分類，合理分配客戶拜訪時間。
c、每天回公司后遞交拜訪線路圖，每天下市場前領取新拜訪線路圖。
d、每天早上9點之前必須裝車完畢出車，每天認真填寫及遞交車輛庫存表。
3、業績量化管理
a、每天業務人員回公司后填寫<片區銷量進度表>及<單品銷量進度表>。
b、每天業務人員遞交拜訪線路圖后，由內勤統計填寫<流通市場進度表>。
c、每天倉庫人員量化需換單，及時提醒業務人員欠條的回收。
d、每天流通主管依據銷量進度表及市場進度表的實際狀況，合理調配各片區人員的工作。
4、促銷活動的管理
a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。
b、每片區所需的`促銷活動（如特價、陳列獎、促銷設備及贈品），片區業務人員需提前填寫申請單（備案）后方可實施。
c、業務人員對所在片區的促銷活動進行及時跟進和監督，公司不定時對所有促銷活動進行抽查。
5、欠條管理
公司所有交易均采用現金結算，特殊情況下的客戶欠款需向公司提出申請，經公司批準后按欠條管理規定簽字，并做好有效管理和催收工作。
規定如下：
（1）如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫明欠條字樣。
（2）欠條應明確一下內容：客戶名稱、電話、地址、聯系人簽字或加蓋公章。
（3）回公司到財務按照欠款數額給財務打欠條，客戶欠條由業務保存。
（4）欠款后續由業務人員負責追回。
6、市場問題反饋
a、每片區每周兩次市場問題反饋（記案或手機短信）。
b、業務員做好市場反饋問題記錄（市場問題反饋記錄表）。
三、業務工作流程管理
1、認真填寫裝車表，下午下班前準時把補貨計劃交給倉管。
2、按照出車線路進行拜訪計劃，進店后與負責人禮貌問候，首先司機檢查服務卡是否齊全并及時更新與張貼，對店招及陳列進行拍照記錄，填寫路線表（包括時間及銷售情況）。對于新客戶，在路線表下方添加備注（即使產品再好，如果沒有足夠的陳列位置也不會有好的銷量）。檢查實際庫存（包括倉庫和貨架），根據實際情況進行補貨，并填寫補貨計劃（填寫補貨計劃時務必詳盡，客戶可以選擇不要，但自己必須填寫完整）。檢查競爭對手信息，了解其促銷政策。
3、根據客戶現有庫存制定補貨計劃，結合季節性產品推廣和新產品推薦（交流時靈活運用公司產品政策），補貨需全面且合理，避免電話要貨的情況。所有交流的重點在于為客戶提供補貨的理由，交流方式應自信而真實，每一句話都要讓客戶感到舒適，避免過度吹捧，也不貶低競爭對手。對于新客戶，不宜一次訂購過多，建議少量多次，品種多樣。對于客戶不感興趣的產品，不要強行推銷，以免引起客戶反感。介紹產品時務必全面，可多參考公司產品手冊或樣品筐。
4、仔細填寫銷售清單，贈品和試吃需標注清楚；市區流通須寫明具體地址（東西南北要詳細注明）；三區流通需標明區域、鄉鎮、街道或村莊；九縣流通需標明縣城、鄉鎮或街道。
5、公司流通市場全部以現金交易，特殊客戶欠款時要向公司申請，經公司同意后按照欠條管理規定進行簽字，并有效管理、回收。
6、依據客戶規模和銷量進行客戶等級劃分，并根據不同等級實施有效管理（包括客戶的拜訪頻率、促銷活動）。
7、客戶拜訪完畢后，車上認真填寫裝車表中的出庫明細，與次日路線中a、b類客戶進行電話溝通，了解缺貨及補貨信息，并進行登記。
8、一天拜訪結束后，根據銷售量，次日拜訪路線及客戶補貨信息進行合理制定裝車計劃，并交給倉管。總結當日市場情況，提升自身工作能力。
流通中的幾個關鍵點：
a、有效利用時間（準時出車、準時交補貨清單，合理安排工作時間）。
b、認真填寫裝車表（避免不必要的庫存差異）。
c、養成拍店照、填寫鋪貨記錄、認真填寫銷貨清單的習慣。
d、培養與客戶電話溝通的能力，讓補貨更具體合理性。
e、制定合理的拜訪路線及周期。
四、業務司機
1、崗位內容
做好車輛的檢查和保養工作，協同業務員完成所在區域的銷售及送貨任務，每日對車輛進行例行檢查，杜絕故障車上路，確保貨物和人員的安全。
2、崗位職責
（1）認真完成每天的出車任務。
（2）出車前必須認真做好車輛檢查，車容整潔、車況良好、不見齊全、制動有效，不允許病車上路。如有部件損壞和不安全因素隱患，應及時處理直到修復，確保安全運輸。
（3）車輛的年檢、保養、清潔、停放及辦理保養等車務手續由駕駛員提醒，并有專人負責辦理。
（4）鋪貨期間需尋找合適的停車位停放并鎖好車門以確保車輛安全，嚴格遵守停車規定。
（5）做好公司服務卡張貼工作，進店檢查店內是否張貼告示服務卡。
（6）配合業務人員做好排面整理及裝卸貨工作。
3、獎勵
（1）駕駛員每月100元車輛維護費
（2）人為或技術性造成車輛損壞的由駕駛員自行維修
（3）車輛正常保養維護由公司維修
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