會計基礎工作自查報告14篇
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會計基礎工作自查報告 篇1
按照《陜西省農村信用社會計基礎工作考核實施辦法》的細則要求，我xxxx信用社成立了以主任為組長，副主任、座班主任和分社主任為成員的考核小組，對全社共計6個總分網點的會計基礎工作進行了全面的自查和檢查，并按
工作規范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發現的`問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正。現將我社會計基礎工作自查情況報告如下：
一、會計機構和會計管理方面：
我社能認真執行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯社的監督管理和業務指導。經營過程中，能合規合法設立營業網點，科學合理配置網點業務崗位人員，建全崗位監督機制。會計重要崗位人員具備會計專業技術資格，從業年限達到了規范要求。會計工作從上到下實施了統一管理、指導、監督和檢查;會計資料數據真實、準確、完整;會計人員變動、交接嚴格執行監交制度，移交清冊，資料完整、齊備。
二、會計核算方面：
會計出納人員能認真遵守《農村信用社會計基本制度》和《農村信用社出納基本制度》，營業人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵
守《信用社計算機操作規程》規范處理日常業務。經查：我社會計帳簿記載較為規范，會計憑證、會計科目使用正確，利息計算基本無誤，全年會計憑證裝帳簿訂整齊合規，憑證要素較為齊全，檔案規律規范。全社會計帳務管理到了“六相符”的要求;會計人員全年度能認真編制、匯總、上報會計、信貸報表，所有報表數據反映真實;遵守會計權責發生制的原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實準確計提各項費用，客觀真實反映信用社經營狀況。年終決算前，會計人員對全年的過度性帳戶和固定資產進行了清理，內外帳務全面進行了核對、年終經營狀況反映真實。
對有價單證能視同現金進行管理，貸款抵押物品定期進行盤點，帳實相符。重要空白憑證堅持了購進入帳，領用簽字和使用逐筆銷號制度。所有重要空白憑證經查帳、簿、實數量相符。
三、出納管理方面：
出納人員能夠按照國家金融法令，
農村信用社有關法規制度和現金管理條例等，組織存款和日常的現金、重要憑證、有價單證的領銷用、調撥工作，嚴格庫存限額，及時調劑和上解現金;能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表以及上報等;能規范整點票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度;能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”，出納人員熟知防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財、物安全。同時，內勤主任堅持了每月不少于2次網點的查庫制度。
四、內部管理制度方面：
我社在經營過程中，服從上級各職能部門的領導，嚴格執行行業管理制度。實行了信用社主任向聯社負全責，內部會計工作由座班主任負責的內控機制。針對我社的實際情況，按照上級部門的管理要求，建立了有效的內控管理職責和考核制度，層層落實責任，加強內部
管理。
五、存在的問題和不足：
一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善，會計有關業務登記簿建立不夠全面，且有的登記簿記載不規范，無連續性。二是內部管理力度不強，管理制度落實不深入，有漏洞。三是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺。按部就班工作，缺乏積極主動性，有時候存在得過且過思想。四是出納庫存有白條抵庫現象。針對以上問題我社將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實，通過我們的努力，力爭將20xx年的會計基礎工作水平邁上一個新的臺階。
會計基礎工作自查報告 篇2
為落實好文件精神，做好保密工作，局主要領導高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監督檢查力度，現將情況匯報如下：
一、保密宣傳教育情況
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學習《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統保密管理暫行規定》等相關法律法規與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設情況
為把保密工作規范化管理，確保計算機及其網絡的安全保密，我局建立了計算機及其網絡保密管理制度、上網信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責人，并與保密領導小組簽訂責任狀，要求定期上報工作狀態，不定期進行學習培訓，通過學習培訓，工作人員的專業知識、工作效率、綜合素質都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網絡保密管理情況
載有涉密內容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統制造廠所確定的操作規程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業或項目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準手續并有完整記錄。
我局現有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網信息的保密管理堅持“誰上網誰負責”的原則，嚴格遵守國家的有關保密規章制度，凡對上網信息內容進行擴充（更新）或提供網上信息服務為目的而采集的信息，必須征得領導同意方可上網發布，接到舉報或檢查發現上網有泄密情況時，應立即向領導匯報，及時采取補報措施，刪除網上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理，情節嚴重構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任，并追究領導和直接責任人員的行政責任。
為了進一步加強和規范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年xx月區審計局關于審計區環保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規范財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:
一、組織開展情況
為使我局會計基礎規范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的.領導小組。
確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的責任心，緊緊圍繞會計基礎規范檢查的目標任務，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎規范檢查工作目標的實現。
二、自查情況
1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業務金額無論大小，必須由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，必須經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續方可調閱。
6、不存在賬外設賬行為。
7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。
三、整改情況
根據區財政開展會計基礎工作規范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規范、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。
會計基礎工作自查報告 篇3
為了認真貫徹落實****縣財政局*縣財辦[20xx]50號文件，關于開展會計基礎工作規范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務部、審計部等相關人員召開了會計基礎工作規范化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎規范化自查工作，認真按照文件的要求，對照《會計基礎工作規范》逐項落實自查自糾。現將我公司關于開展會計基礎工作規范化自查的工作情況作如下報告：
一、本次會計基礎工作的自查范圍主要包括：
原始憑證的.取得、審核；會計憑證的填制、審核、傳遞、保管；會計賬薄的設置、登記、核對、結賬；會計報表的編制、審核；會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會計崗位責任的劃分；會計監督等。
二、我公司在抓好會計基礎工作規范中做了以下幾個方面的工作：
1.組織學習《會計法》，提高單位負責人和會計人員的素質。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執行會計基礎工作規范。
2.結合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓，掌握《會計基礎工作規范》的各項要求，規范會計行為，做好會計基礎工作。
3.加強會計工作的管理和監督，建立和完善激勵機制，調動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監督工作，提高財務管理和監督的水平。
4.建立健全內部會計制度，強化內部監督，建立會計人員崗位責任制制度和稽核制度。
三、通過認真開展自查，我公司財務工
作在基本符合《會計基礎工作規范》要求的同時，也存在著不足。
1. 會計憑證摘要內容填寫太過簡短，隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內容、填制方法有待統一。
四、針對上述情況制定以下整改措施：
1.每年組織會計人員進行業務培訓，不斷提高會計人員的業務素質和業務水平。
2.加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內容簡潔清楚。
3.加強原始憑證的管理，統一原始記錄的格式、內容和填制方法。
自查單位：*****
會計基礎工作自查報告 篇4
區環境保護工作在區委、區政府的正確領導下，在上級業務主管部門的指導下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導。深入開展學習科學發展觀活動。根據年初制定的工作思路。明確任務，強化措施，順利開展了各項環境保護工作，現將20xx年上半年的工作自查如下：
一、主要工作任務完成狀況
1、認真做好四項主要污染物減排工作。一是編制了《區“十二五”主要污染物總量控制規劃及20xx年度主要污染物總量減排計劃》編制工作(初稿)并上報市總量辦;制作了新源污水處理有限公司城鎮處理工程COD及氨氮減排項目臺賬。按要求完成了減排信息及省COD和氨氮調度表電子系統上報工作。
2、扎實做好生態環境建設工作。協助樟山鎮申報省級生態鄉(鎮)，興橋鎮秀江村、曲瀨鎮長明村申報省級生態村工作，已完成材料的上報。
3、抓好污染源普查動態更新調查工作。完成了20xx年度動態更新調查。對轄區內25家工業源、3家集中式污染源、34家農業源的污染處理設施的動態更新調查，摸清了我區環境狀況，為“十二五”污染減排帶給了依據。
4、嚴把項目建設審批關。加強建設項目的環境管理，促進產業合理布局和優化升級，重點強化污染源頭控制，嚴格把好建設項目審批關，對不貼合國家產業政策的高耗能、高物耗、重污染項目一律停止審批。上半年共完成預審、審批報告書項目2個、報告表項目5個、登記表項目2個、驗收項目3個。每月的8號將上月項目審批、驗收狀況通報至市銀行監管部門，共同把好綠色信貸關。對區20xx年來建設項目的環評、“三同時”執行狀況、環保設施驗收狀況進行了清理。每月月底定時上報工業園區企業兩項制度執行狀況及建設項目審批驗收月報表。
5、加大排污收費征收力度。排污費征收入庫102。5萬元。征收單位123戶，其中：園區企業征收27。4萬元;三產服務業征收16。5萬元;建筑施工行業征收58。6萬元。
6、認真抓好環境污染投訴處理工作。為切實解決市民關心的環保難點熱點問題，改善和保護人民群眾的生活環境，我局環境監察隊伍信訪工作人員克服困難，處理了超多的各類環境信訪問題。上半年共受理各類環境信訪案件76件，其中水污染4件，大氣污染34件，噪聲污染37件，電磁輻射1件。今年4月我局在全區《關于表彰20xx年人大代表推薦政協提案市長直通電話區網絡辦理工作先進單位的通報》中，我局被評為20xx年度市長直通電話區網絡辦理工作先進單位。
7、開展了一系列的環境重點督查活動。一是對思培德屠宰場超多豬血水滲漏污染周邊農田進行了專項檢查;二是對第二醫院污水處理設施出現故障，污水超標進行了專項檢查;三是對優藝科技環保有限公司在線監測設備運轉狀況進行了專項檢查;四是對新源污水處理廠總排口COD濃度超標，進行了專項檢查;五是結合重金屬污染物排放進行了專題檢查，檢查中發現三江電源有限公司違法生產，執法人員現場責令其立即停產;六是對新藥業有限公司進行了現場檢查，經采樣檢測，污水COD濃度超標，已下達停產通知書，同時責令企業污水處理站務必更新完善，確保生產廢水達標排放。七是對樟山垃圾處理場進行了現場檢查，該場負責人以缺乏專項運行資金為由，生產廢水直排，嚴重影響周邊環境，現已立案查處;八是配合市支隊開展臭氧層物質使用狀況調查;九是完成我區國控企業排污費征收網上公告;十是扎實做好了20xx年中、高考期間環境噪聲監管工作，確保了考生考前、考中良好的學習、休息環境。
8、認真做好環境監測工作。一是常規性監測，完成了酸雨例行監測，沿岸區段9個排污口的水質監測，共報出監測數據70個。開展了市中心城區第一、第二季度的'功能噪聲例行監測;二是污染源監督性監測，完成了市控重點污染源企業新藥業有限公司及市新源污水處理廠的污染源監督性監測。三是委托性監測，按照委托方要求完成了安福縣大氣監測、泰和縣大氣監測、南方水泥有限公司、南方水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市區興橋鎮政府等的委托監測，共報出監測數據168個;四是建設項目環評監測，完成了同泰紙業有限公司及基安縣天成陶瓷原料水洗高嶺土廠2家企業的建設項目環評監測，共報出監測數據238個;五是建設項目竣工驗收監測，完成了泰和聯和飼料有限公司、市新君山糧油食品有限公司這2家企業的建設項目竣工驗收監測，共報出監測數據66個;六是環境信訪監測，為配合環境信訪案件的調查處理工作，無論是局安排的監測，還是信訪人要求的委托性監測，都嚴格按照監測程序和監測標準完成監測任務，上半年共理解信訪監測5起;七是污染源比較監測，協助市站完成了萬安縣贛泉啤酒有限公司在線監測設備的污染源比較監測。八是20xx年上半年共完成監測服務收費32。8萬元。
9、提高信息工作質量，加大環保宣傳力度。為便于上級政府和有關部門以及社會公眾及時、準確、全面了解我局工作開展狀況及我區所面臨的環境問題，我局從提高信息質量入手，局領導親自把關，并在中層干部會議上明確各科室信息報導工作任務，借助政府信息網這一平臺，加大環保宣傳力度，一是在信息網上公開區環保局職能、機構設置、辦事程序、服務承諾、舉報電話等資料;二是從提高信息質量入手，發布區政府公開信息32篇，兩辦信息11期，市局信息16篇，《井岡山報》環保專欄上稿共6篇。
10、環境監測執法業務用房工程建設。一是各項審批手續均已完成;二是按要求完成了招投標，并與施工、監理單位簽訂了合同;三是施工已進入了樁基階段。
11、拆遷工作。透過我局領導和拆遷工作人員的用心努力，現已拆遷9戶，評估7戶，搬遷1戶。
二、存在問題
1、重點項目建設工程面臨的資金壓力大。我局環境執法業務用房的建設已納入區20xx年度重點項目建設之一，資金來源主要是靠向上爭資，工程建設規模較大，向上爭取的資金有限，而且又不及時，給工程進展帶來必須的影響。
2、我局下屬單位專技人員偏少。近幾年來，未招聘大中專院校生到我單位，上半年我局向區政府申請了招考2名專技人員的指標，至今仍未到位。
三、下半年工作打算
下半年的工作，我局將繼續開展主要污染物減排工作，完成“十二五”減排任務;繼續開展省級、國家級生態鄉鎮和生態村建立工作，并編制完成《區國家級生態縣(區)建立規劃》;推動環保潛力建設，環保隊伍素質提升是根本。因此，環保潛力建設應把環保隊伍建設作為重點，強化業務學習和環保知識培訓，不斷更新觀念，增長環保知識，拓展環保業務，使環保工作人員業務素質、工作理念適應新時期環保工作要求;認真做好環評審批及環境監察工作，切實抓好重污企業的監管，用心開展環境綜合整治，著力解決危害群眾健康和影響可持續發展的突出問題，為推動全區經濟平穩較快發展帶給有力的環境保障。
會計基礎工作自查報告 篇5
一、會計基礎工作情況
衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關法律、法規規定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。現有財務負責人 人，會計 人，出納 人。各會計人員均持有《會計從業資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
二、會計核算工作情況
嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算．銀行開戶數和現金
管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會計制度的規定。嚴格按照國家統一會計制度設置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結帳.更正錯誤的方法符合規定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數字真實、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。
三、會計檔案管理情況
嚴格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。
四、內部會計管理制度建設監督方面
衛輝市規劃局歷來重視單位內部管理制度建設及監督,以加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性為目的。保證會計工作規范有序進行,近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的.制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規章，明確了會計工作領
導責任制，建立并執行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經費收支審批等均作了明確的規定,進一步規范了財務會計管理監督工作。
五、存在的問題和今后打算
一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務人員專業培訓需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎工作自查報告 篇6
根據（20xx）12號關于開展會計基礎工作大檢查的通知精神，我公司組建了自查工作小組，于20xx年10月27日—28 日，對公司的會計基礎工作進行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、會計基礎工作自查情況
1、內部控制方面
此次自查內容主要包括：資金管理制度、現金、支票的管理；采購業務的合同、驗收及付款；存貨的崗位職責、存貨的驗收、領用、保管；固定資產的分類、折舊、報廢；工程項目的結算等。制定了《貨幣資金管理制度》，嚴格按授權批準程序辦理資金業務，未出現白條抵庫現象，建立了支票領、用、存臺賬；針對采購業務、存貨管理、固定資產管理、工程項目管理，制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產管理制度》、《設備采購管理細則》、《工程項目管理規定》等一系列制度規定。通過對訂貨、采購過程進行有效管理控制，原（物）料、零件的品質、價格、交期與數量能滿足生產的要求，采購過程制度規范，透明，手續齊全，以最低的庫存保障生產的暢通。存貨安全完整，帳面清晰，存貨業務流程無差錯。存貨的采購與審批、審批與執行遵守了不相容原則。固定資產采購、驗收、安裝、折舊、報廢的制度規范，手續齊全。
工程項目的預結算制度規范，流程清晰，無違規現象，保證了工程項目安全高質順利進行。
2、會計基礎規范方面
此次自查內容主要包括：會計機構及人員的設置、會計科目的`設置、原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、裝訂、保管；會計賬薄的核對、打印、裝訂；會計報表的編制、上報；財務信息化的管理制度、職責分工；會計檔案的管理制度、檔案室的設置、歸檔；會計監督；資金和有價證券的管理等。
公司設有獨立的會計機構—財務部，現有財務負責人1人，會計2人，出納1人，各會計人員均持有《會計從業資格證》。嚴格按國家統一會計制度規定設置會計科目；嚴格審核原始憑證，票據真實，合法；會計憑證的表述與業務內容一致，每一筆會計憑證都有審核人簽名，會計憑證裝訂整齊妥善保管，未出現丟失現象；會計賬薄中的賬賬、賬證核對相符，按年度打印會計賬薄并裝訂成冊；按會計制度和集團公司規定編制會計報表，按規定時間報送財務快報和財務報表，并附報表分析。制定了《會計電算化系統崗位責任管理辦法》，按規定設置了相應的電算化崗位分工；制定了《會計檔案管理辦法》，財務部設置了專門的檔案室，建立了會計檔案登記簿，定期收集、整理、歸案；重要財務事項不存在不據實匯報的情況，會計人員對不合法、不完整的原始票據，堅決予以退回；制定了《貨幣資金管理制度》，費用嚴格按審批權限報銷，按規定開設銀行賬戶2個，財務專用印鑒、錢、支票、賬認真執行分管制度。
3、財務管理規范方面
此次自查內容主要包括：資金安全管理；往來賬款管理；固定資產管理；成本費用控制；賬銷案存資金管理等
嚴格按集團公司和本公司貨幣資金管理制度執行，銀行印鑒分別財務負責人和會計人員保管，未擅自開設銀行賬戶；定期對往來賬款進行核對，按規定提取壞賬準備金；指定了專人對固定資產進行管理，按規定計提折舊，按集團公司規定處置報廢固定資產；成本費用開支審批手續齊全，核算規范，不存在人為列支成本費用調節利潤的情況；設置了獨立的賬銷案存資產賬套，賬銷案存資產實物與賬案相符。
二、以前年度檢查整改情況
針對20xx年集團公司會計基礎規范化檢查提出的整改事項進行了以下整改：
問題1：未制定本公司財務管理和規定，所有制度執行參照xx公司的制度和管理辦法。
整改情況：分階段制定完善了相關財務管理制度，分別于20xx年12月制定了6個管理制度（會計電算化崗位責任制度、會計檔案管理制度、成本核算流程、企業會計政策、內部審計制度、企業內部風險控制制度、應收款項管理辦法）；20xx年1月制定了1個管理制度（差旅費管理規定）；20xx年3月制定了2個管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產管理制度）。
問題2：未建立檔案查閱登記簿。
整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。
三、自查中發現的問題
（一）內部控制規范方面
1、因本地供應條件限制，合格供應商的選擇有一定局限性。
2、采購流程須進一步完善。
3、采購合同有的不規范。
4、有時生產任務緊，人員少，驗收不及時，倉庫出入庫流程運行不夠理想。
（二）會計基礎規范方面
1、雖已設置會計檔案登記簿，但未有資料查閱的記錄。
2、有少數憑證計數與所附原始單據不一致。
3、由于會計人員少及能力的差異，會計崗位未實行定期輪換。
（三）財務管理規范方面
1、應收款清收力度不夠，逾期沒有制定有效的方案。
2、成本費用未列入經濟責任考核。
四、整改措施
1、在保證采購成本不變的情況下，積極向外尋求更多的合格供應商。
2、根據生產實際情況，進一步完善和加大采購制度的執行力度。對生產任務急需的小綜零星采購，可電話申請分管領導同意后進行采購，但需及時補辦采購手續，保證采購流程的完整性。
3、積極學習《合同法》，提高自身法律意識，完善采購合同，有效規避法律風險。
4、加強生產計劃的管理，補充檢驗驗收人員，提高現有驗收人員素質，保證倉庫出入庫流程的順利執行
5、及時對會計檔案資料查閱進行登記。
6、不定期進行財務自查，及時發現，及時整改。
7、組織財務人員學習各項財經法規，適時增加財務人員，設置會計AB崗，以提高會計人員業務水平。
8、強化應收款項制度執行力，制定有效的收款方案，促使各項制度落到實處。
9、加強可控成本的監控，杜絕不必要的支出和成本，同時將成本費用列入經濟責任考核。
五、總體評價
總體情況是會計管理基礎工作較扎實，會計制度基本健全，制度執行基本到位，會計核算核算比較規范，較好的執行了國家有關法律法規，會計信息基本真實反映了企業財務狀況和經營成果。
會計基礎工作自查報告 篇7
根據《財政局關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》、《財政局關于開展會計基礎工作檢查的通知》文件要求，為切實做好史志辦財務會計基礎工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內容，結合我辦實際情況，針對容易發生問題的主要環節進行自查，報告如下：
一、高度重視，全面檢查
史志辦領導高度重視這項工作，認真學習相關文件和規定，提出對開展會計基礎工作規范化的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進史志辦會計基礎工作上新水平。為使工作取得實效，史志辦研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改情況，組織會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，進一步增強會計人員對會計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實做好財務管理的各項工作，共同促進史志辦的會計基礎規范化建設工作。
二、全面自查、認真整改
對照通知要求，史志辦將自查內容進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等進行了系統整理，并依照會計基礎工作量化測評各項標準嚴格進行了自查，從自查情況來看，史志辦會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化實施細則》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現如下問題：
內部會計制度有待進一步健全和完善。針對自查中發現的問題，史志辦采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關責任并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。主要做法如下：
1、加強制度建設。按照建立內部會計管理制度的規范化要求，制訂了《史志辦財務稽核制度》、《史志辦財務分析制度》等有關文件。
2、規范會計業務流程。結合會計規范化要求對業務流程進行整合，加大財務監控力度，會計核算和財務管理水平進一步提高。
3、按會計崗位不相容職務分離原則設置崗位并配備合格會計人員，并實行會計輪崗交流。對會計崗位設置進行全方位調整，有效地提高會計人員一崗多能的'水平，加強了內控制度的落實。
史志辦將以此次檢查活動為契機，進一步提高史志辦會計基礎規范管理。重視提高會計人員素質，有計劃地吸收、培養業務骨干,改善財會隊伍結構，提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變能力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制。
會計基礎工作自查報告 篇8
根據《xxx財政局關于印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：
一、提高認識，搞好自查
通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
三、認真自查，突出重點
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書；
2、會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度；
3、會計內部控制制度是否健全。
4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守；
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的`行為。
四、針對問題，認真整改
（一）、財務收支執行情況
在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。
在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
（二）、單位內部控制制度建立和執行情況
根據我園工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經費支出，杜絕了浪費現象的發生。
（三）、固定資產管理和使用情況
為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。
通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規**問題。
通過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。
會計基礎工作自查報告 篇9
一、高度重視，精心組織，全面推進檢查工作
自文件下發后，學校領導高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認真學習相關文件和規定，提出了學校對開展會計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進學校會計基礎工作上新水平。為切實加強對會計基礎工作規范專項檢查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計工作基礎規范化管理活動工作領導小組”。領導小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務等部門負責人為成員，由財務人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改情況，及時進行總結，同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體教職工進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解。共同促進學校的會計基礎規范化建設工作。
二、周密安排，扎實有效地開展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查內容進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求；
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；
4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規定；
5、沒有賬外設賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；
7、對外報送的`財務決算報告數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章；
8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀符合規定手續；
9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續符合制度規定的要求；
從自查情況來看，學校會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。
主要體現在以下幾個方面：
1、內部會計制度有待進一步健全和完善；
2、固定資產管理和使用的監管力度不夠。
針對自查中發現的問題，學校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關責任并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學校會計基礎規范管理。重視提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變能力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業持續發展。
會計基礎工作自查報告 篇10
XX縣人力資源和社會保障局：
為強化會計管理工作，進一步提升會計基礎工作水平，
推進我局會計管理工作再上新臺階，根據XX財字（20xx）240號《XX縣財政局關于開展會計基礎工作合格單位創建活動的通知》精神，依據《會計法》、《會計基礎工作規范》及《會計基礎工作規范化考核實施細則》，我們對本單位內部會計基礎工作進行了全面深入的自查，現將自查情況報告如下:
一、工作開展情況
1、縣財政局動員會議召開后，我單位領導高度注視此項工作，立即成立了創建活動工作領導小組，積極支持會計人員依法辦理會計事項，并以此次活動為契機，進一步完善單位內部控制和提高財務管理水平。
2、組織財務人員及相關業務人員認真學習《中華人民共和國會計法》《會計基礎工作規范》《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規范》和國家統一會計制度的規定以及相關會計法律法規、政策，對自查時間、方式和方法做了周密安排。
3、領導小組成員根據XX縣財政局印發的《會計基礎工作規范化考核實施細則》逐條對照檢查，對存在的問題和不足，制訂整改措施，查核相關文件，抽查記賬憑證、原始單據以及其他反映基礎工作的憑據，審核分析自查結果。
二、自查內容
本次自查工作是根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，對照《會計基礎工作規范化考核實施細則》（XX財字[20xx]241號）、《會計基礎工作規范化考核標準》（XX財字[20xx]242號）結合公司自身具體情況，對財務人員和機構設置基本情況、會計核算基礎工作規范性、資金管理和使用情況、財務管理制度建設和執行情況等方面進行了自查。
三、自查結果
(一)財務人員和機構設置基本情況
1、我縣行政、事業單位均采用財政集中核算、單位獨立報賬制度，按照《中華人民共和國會計法》《會計基礎工作規范》要求和事業單位《財務管理制度》的規定，設置會計機構和會計人員。
2、單位對財務工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度，財務工作負責人即會計機構負責人為單位直接負責人。
3、依據《會計基礎工作規范》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。有明確的崗位職責和考核制度，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。
4、單位《財務管理制度》中依據《會計基礎工作規范》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接按制度中的規定辦理。
5、單位重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試，《財務管理制度》中明確要求從事財會工作人員須參加繼續教育培訓。
(二)會計核算基礎工作規范性情況
1、會計記賬憑證編制符合《會計基礎工作規范》要求，所附原始憑證的取得、記賬憑證的格式、內容、填制方法、票據簽名、蓋章、審核程序等手續齊全，字跡工整，摘要清楚，裝訂整齊。
2、會計業務均使用財務系統記錄核算，按日打印記賬憑證，按月裝訂記賬憑證。憑證簽章齊全。總賬、明細賬按年打印、裝訂。記賬及時，數字準確。賬證、賬賬、賬表、賬實相符。
3、財務會計報表能根據登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄編制，數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。
4、會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱等符合《會計檔案管理辦法》的規定和要求。
(三)資金管理和使用情況
1、能依法建立健全行之有效的內部會計控制制度，并能嚴格執行。資金日常管理由縣核算中心統一核算，資金的使用及撥付實行分級審批，“雙審雙簽”，付款記賬憑證后根據業務不同附相應有效原始單據或相關證明。付款通知單全部經財務負責人審批和復核人簽字或蓋章后給予支付。確保了各項資金的正常、安全、有效使用。
2、資金的支付審批、復核與執行崗位分離;資金的'保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
3、單位的一切收支全部納入單位統一賬戶集中核算，銀行賬戶的開設和管理符合《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》，專戶專用、專款專用，不存在以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況。未發現“小金庫”等賬外賬的現象。
4、單位財務印鑒有財務專用章、法定代表人私章和財務印鑒分開管理，不存在印鑒保管風險。
(四)財務管理制度建設和執行情況
1、財務管理制度包括:財務與基金管理股股長工作職責，基金會計、基金出納，經費會計、經費出納崗位職責、
工作流程等。單位財務管理制度成體系且修訂及時，能真實地反映單位財務狀況;能有效地遵守財經法紀，保證資金的安全;能促使提高單位財務管理水平。
2、財務管理制度實行分級審批。
3、單位已有財務管理制度在執行中不存在問題。四、今后努力方向
在以后的工作中，財務人員要進一步加強會計基礎知識學習，不斷提高業務工作能力，強化財務監督的作用。加強法制宣傳教育，強化法制觀念，提高法律意識。、堅持按財務法制法規辦事，堅決制止一切違法亂紀行為，保證財務監督有效地發揮作用。
通過此次自查活動，加強了財務會計人員對財務會計基礎工作的認識、提高了財務人員基本素質和財務信息系統的效率和安全性，從而進一步提升了單位整體財務管理水平。接下來，我們將針對自查工作發現的問題，按照擬訂的整改措施，逐一落實，形成促進財務會計基礎工作規范開展的長效機制，持續提高規范運作意識和管理水平。
會計基礎工作自查報告 篇11
一、工作組織部署階段
根據工作計劃，公司對此次專項活動做了以下組織安排:成立工作領導小組和會議室，規范財務會計基礎工作，辦公室負責具體項目的實施。4月31日前，財務部將組織召開動員會，傳達深圳證監局發[20xx]109號文件精神，全面深入開展規范深圳轄區上市公司財務會計基礎工作專項活動，以及公司工作。
二、自查階段
這一階段的工作內容是公司全體財務人員首先了解財務會計基礎工作的相關規章制度，了解財務會計基礎工作的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作的要求；了解后，按照《關于填報深圳地區上市公司財務會計基礎工作調查表的通知》和《關于深圳地區上市公司會計基礎工作常見問題的通知》的內容逐一自查，找出問題，確定整改方案。
三、整改階段
現階段主要工作是落實整改措施，提高財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。
四、自檢內容、發現的問題和糾正措施
根據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本準則》、《會計工作基本準則》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司對照《問卷調查》和《常見問題公告》，進行了認真、全面的逐項自查、自檢。
1、財務人員和機構的基本情況
1.1會計工作負責人和會計機構負責人
會計工作負責人由總經理提名，董事會決議任命。會計工作負責人和會計機構負責人未在其他單位兼職，在其他單位無人事關系，未發現違規行為。
1.2會計人員的崗位設置
會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。崗位輪換制度已按要求建立并實施。公司雖然有回避制度，但是對于財務人員的聘任沒有專門的回避制度。
整改措施:在財務人員管理制度上，增加關鍵崗位財務人員的回避聘任制度。
負責人:財務部
整改期限:10月15日前
1.3會計人員的`專業系統培訓
公司已安排會計人員定期或不定期參加各種內外部專項培訓，包括內外部相關培訓和新會計準則、稅務及會計人員繼續教育講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務部會計人員遵照執行，未發現違規行為。
2.基礎會計工作規范化
2.1會計憑證的編制和管理
會計憑證應由專人保管。一些原始單據(主要是銀聯采購訂單和卡銷售申請表等。)不附記賬憑證后單獨裝訂保存，主要是為了方便查詢、管理和保存。在自查過程中，發現少量自制原始憑證保存不全，部分憑證或賬簿未及時打印裝訂。
整改措施:總部財務部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。所有未能及時完成憑證裝訂印書的分行，將在10月15日前整改。各公司財務部嚴格遵守公司制度規定，財務部不定期抽查。一旦發現憑證的原始憑證不完整或憑證和賬簿未及時裝訂，將作為會計質量問題進行通報批評。
會計基礎工作自查報告 篇12
基礎會計工作自查示范報告(三)根據《縣財政局關于深化全縣基礎會計工作規范化的通知》要求，我局領導高度重視，按照基礎會計工作規范化的標準要求，組織專門小組對全系統基礎財務會計工作進行了全面自查，進一步提高了財務會計工作的規范化運作水平。現將自查情況報告如下:
第一，高度重視，全面做好工作安排。
《縣財政局關于開展全縣基礎會計工作規范化創新的通知》下發后，我局領導高度重視，專門召開了下屬單位領導和財務人員會議，對這項工作進行了專項部署，要求各單位成立領導機構，指定專人認真開展創新工作。同時，組織全體領導和會計人員認真學習《會計法》、《會計基本工作準則》、《會計檔案管理辦法》等相關法律法規。，使各級領導和會計人員進一步增強對會計基礎工作規范化的認識，高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統財務管理工作，共同推進全系統會計基礎工作規范化。我局成立了以局長為組長，財務人員為成員的基礎會計工作標準化創建領導小組。該局的財務股具體承擔這項工作，并監督和指導該局下屬所有單位的創作活動的日常工作。我局發布了建立規范會計基礎的切實可行的實施方案，明確了工作任務和目標，為建立取得實效奠定了基礎。
二、嚴格標準，工作扎實開展。
根據《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《基本會計工作準則》、《基本會計工作規范考核準則》等文件要求，我局及其所屬單位從會計機構設置、會計人員聘任、會計核算、會計監督、會計電算化制度及實施等方面，認真細致地進行了全面細致的自查。：
1、各單位可以依法設立會計機構，配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續教育和學習。局屬各單位可按規定配備財務人員。會計中心負責一個聯絡員的報銷，會計中心不負責會計和出納。各單位主要領導負責財務。出納和會計分工明確，責任明確。財務人員變動轉移手續健全。
2.各單位可以依法建帳，嚴格按照《會計法》、《會計工作基本準則》和國家統一規定的要求設置會計科目，開展會計工作，準確運用會計政策。
3.原始憑證格式正確，內容完整，要素齊全，填制方法和審核程序符合會計制度要求；會計憑證的內容、填制方法、所附原始憑證和糾錯方法符合會計制度的`要求，由責任人簽字，字跡清楚，裝訂整齊。
4.各單位可按規定設置總賬、明細賬、日記賬、參考賬戶，并規范啟用賬簿。賬簿登記清晰，要素齊全，摘要清晰，結賬和糾錯方法符合會計制度的規定。可以保證賬證、賬、賬相符，現金、銀行日記賬每天一筆一筆登記，余額結清，銀行存款、銀行對賬單及時核對。
5.財務人員能夠按時按規定編制財務報表，數字真實，計算準確，內容完整，說明清楚，報送及時。
6.會計檔案管理人員可以按照國家規定定期整理和歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計資料，妥善保管，及時登記會計檔案的閱讀和復制，并按照規定程序銷毀會計檔案。
7.各單位內部控制機制已經建立，內部審計制度健全，會計和出納分工，印章負責，財產檢查按時按要求進行，財產檢查的范圍和組織程序明確。
8.內部會計制度健全，執行得當。貨幣資金業務的辦理、支票管理、收據、存款和銷毀發票等。符合內部控制制度要求，資產配置和處置符合國有資產管理辦法。
9.建立會計電算化的各項管理制度，配備會計專用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印裝訂賬簿憑證，會計電算化工作符合規范要求。
三是查漏補缺，確保自查的有效性
經過自查，我系統財務會計基礎工作總體情況良好，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎工作相對規范。但是，與會計基礎工作考核標準相比，仍然存在一定差距，主要包括以下不足和問題:
1。有些單位的會計人員沒有會計從業資格證書。
2.個別記賬憑證空行未取消。
3.內部會計制度需要進一步完善。
4.金融人員的業務培訓和繼續教育需要進一步加強。
針對自查中發現的問題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，根據整改的實際責任，逐一認真整改。一是督促無證人員積極參加會計從業資格證書培訓考試，爭取全系統財務人員持證上崗；二是會計憑證空行不按規定注銷的，要逐一整改完善，確保每張會計憑證符合要求。三是召開財務人員培訓會議，加強財務人員的專業培訓，提高財務人員的綜合素質和適應新形勢發展的能力，全面提高會計隊伍素質。四是進一步完善內部會計制度，建立基礎會計工作規范化管理的長效機制，進一步提高全系統財務工作的整體水平。
會計基礎工作自查報告 篇13
根據河南省財政廳《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎工作規范化管理活動實施方案》的文件要求，學校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實實開展了會計基礎工作規范專項檢查活動，透過檢查全面提高了學校會計基礎工作規范化水平，促進了財務管理工作的規范化、制度化、精細化。現就學校開展會計基礎規范工作的自查狀況匯報如下：
一、高度重視，精心組織，全面推進檢查工作
自文件下發后，學校領導高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認真學習相關文件和規定，提出了學校對開展會計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，用心采取措施，透過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進學校會計基礎工作上新水平。為切實加強對會計基礎工作規范專項檢查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計工作基礎規范化管理活動工作領導小組”。領導小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務等部門負責人為成員，由財務人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改狀況，及時進行總結，同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體教職工進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解。共同促進學校的`會計基礎規范化建設工作。
二、周密安排，扎實有效地開展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查資料進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會計制度要求；3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會計制度要求，是經有關職責人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都貼合會計制度的規定；5、沒有賬外設賬行為；6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；7、對外報送的財務決算報告數字真實、計算準確、資料完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章；8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀貼合規定手續；9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續貼合制度規定的要求；
從自查狀況來看，學校會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。主要體此刻以下幾個方面：1、內部會計制度有待進一步健全和完善；2、固定資產管理和使用的監管力度不夠。針對自查中發現的問題，學校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關職責并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學校會計基礎規范管理。重視提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變潛力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業持續發展。
會計基礎工作自查報告 篇14
XX公司財務交互檢查報告
為長效保證財務工作質量，加強財務監督檢查，夯實會計基礎工作，促進企業規范運作，根據《關于印發XX股份有限公司會計基礎工作規范的通知》（XX[20xx]30號）文件精神，以及公司財務交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對XX公司（以下簡稱：XY）進行了會計基礎工作規范財務檢查。
現將檢查情況報告如下：
一、組織實施情況
根據文件精神，20xx年6月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：
組長：張紅
省公司財務主管：余青
成員：高紅、張英
此次財務交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執行情況，翻閱憑證、現場詢問、報表核對等方法進行。XY的相關工作人員給予了積極的配合和支持。
二、本次財務交互檢查的具體情況
（一）會計機構
1、XY公司獨立設置了財務部門,,目前該部門設財務主任1名、專業會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。
2、財務人員調動，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場所配備符合基礎規范要求。
（二）、公司各項內部管理制度的建設和執行情況：
1、全面預算管理內部分解執行情況：XY根據省公司下達的20xx年各項預算指標結合本公司的實際情況進行了內部預算分解，年度預算落實到各部門。
2、財務管理制度：經與本公司財務溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執行，內部未制訂相應的財務管理制度。
（三）會計基礎工作方面：
通過對憑證的檢查，主要發現以下問題：
1、會計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉賬45#中，陜西昊晨建設公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。 整改建議：根據省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內部審計后方可列帳。
2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。
整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人
員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復入賬等問題。
3、20xx年6月轉賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發票中加蓋的是財務專用章，未加蓋發票專用章。
整改建議：《根據中華人民發票管理辦法》規定，自20xx年2月1日起，除金融行業、正規郵政部門收據等特殊票據類型外，合法的發票上只能加蓋開票單位的發票專用章。
4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發文號為XX陜20xx年16號文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務有限公司中捷科貿分公司”，而20xx年6月轉賬47#、轉賬51#、轉賬52#、轉賬53#憑證附件中的發票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對外取得的發票，必須字跡清晰，其記錄的內容必須真實、準確。對外取得發票的審核應該嚴格按規定執行。
5、銀行調節表中存在的調節項無摘要和產生日期，20xx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業務專用章。
整改建議：銀行調節表中的`調節項應注明摘要和產生日期，銀行對賬單應附原件。
（四）成本費用方面
1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發票臺
頭為“陜西XX貿易有限公司”應列支在存續賬目，不應該列支X分公司。
整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。
（五）存貨管理
嚴格執行存貨管理制度，按規定計價，收發、請領手續齊全，財務部門定期與業務部門對賬，對于盤虧盤盈及時按規定手續進行處理。
（六）資金管理辦法
執行總公司資金管理辦法。現金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務專用印鑒、錢、支票、賬認真執行分管制度。
（七）收入管理方面
收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現象，無截留、挪用和私設小金庫的現象。
（八）往來帳款管理與核算
內部交易內部往來核對一致并充分抵銷，關聯交易核對一致。
（九）固定資產管理
嚴格按照固定資產管理辦法進行管理，按規定進行會計核算，新增固定資產正確計價，入賬及時。后期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產實物盤點，對于盤點結果按規定進行及時處理。
（十）稅務管理
1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲服務費印花稅率為1‰。
整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金。
（十一）檔案管理
1、歷年會計檔案均在企業會計機構處保管。
整改建議：按照企業檔案管理制度規定，企業檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。
三、總結
通過此次財務交互檢查工作，可以對被檢查公司財務工作中存在的問題進行整改，提高了財務工作質量，降低了外部審計的風險。
在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發現的問題進行了總結，避免在日后工作中出現類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑒。
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